Инструкция о порядке оценки системы оплаты труда в финансовой организации и порядке направления в финансовую организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда

О фонде, Образования

Инструкция о порядке оценки системы оплаты труда в финансовой организации и порядке направления в финансовую организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ

ОЦЕНКИ СИСТЕМЫ

ОПЛАТЫ ТРУДА В

ФИНАНСОВОЙ

ОРГАНИЗАЦИИ

И ПОРЯДКЕ

НАПРАВЛЕНИЯ

В ФИНАНСОВУЮ

ОРГАНИЗАЦИЮ

ПРЕДПИСАНИЯ

ОБ УСТРАНЕНИИ

НАРУШЕНИЯ

В ЕЕ СИСТЕМЕ

ОПЛАТЫ ТРУДА

Настоящая Инструкция на основании Закона «О Центральном банке» и Закона «О банках и банковской деятельности», устанавливает порядок оценки Государственным банком системы оплаты труда финансовой организации, а также порядок направления в финансовую организацию предписания Государственного банка об устранении нарушений в системе оплаты труда.

Глава 1. Общие положения.

1.1. Целями оценки системы оплаты труда финансовой организации являются:

a)обеспечение финансовой устойчивости финансовой организации;

b)обеспечение соответствия системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков.

1.2. Оценка системы оплаты труда финансовой организации проводится структурным подразделением Государственного банка, осуществляющим надзор за деятельностью финансовой организации (далее – уполномоченное структурное подразделение Государственного банка), в части, связанной с результатом управления рисками, как в целом, так и в части оплаты труда лиц, указанных в статье 57.3 Закона «О Центральном банке«.

1.3. Уполномоченное структурное подразделение Государственного банка признает систему оплаты труда финансовой организации соответствующей характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков в случае выполнения финансовой организацией условий, указанных в главе 2 настоящей Инструкции, с учетом особенностей, определенных главой 3 настоящей Инструкции.

Глава 2. Условия соответствия системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков.

2.1. Совет участников (наблюдательный совет) финансовой организации рассматривает вопросы организации, мониторинга и контроля системы оплаты труда, оценки ее соответствия стратегии финансовой организации, характеру и масштабу совершаемых операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков, в том числе:

a)утверждает (одобряет) документы, устанавливающие порядок определения размеров окладов (должностных окладов), компенсационных, стимулирующих и социальных выплат, не связанных с результатами деятельности (далее – фиксированная часть оплаты труда) единоличного исполнительного органа и членов коллегиального исполнительного органа (далее – члены исполнительных органов), порядок определения размера, форм и начисления членам исполнительных органов и иным руководителям (работникам), принимающим решения об осуществлении финансовой организацией операций и иных сделок, результаты которых могут повлиять на соблюдение финансовой организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) финансовой организации (далее – иные работники, принимающие риски), а также работникам подразделений, осуществляющих внутренний контроль, и подразделений, осуществляющих на уровне отдельных портфелей, направлений деятельности и по финансовой организации в целом выявление и оценку рисков, установление предельных значений рисков, определение потребности в капитале на их покрытие, а также контроль за соблюдением указанных ограничений (далее – подразделения, осуществляющие управление рисками), компенсационных и стимулирующих выплат, связанных с результатами их деятельности (далее – нефиксированная часть оплаты труда);

b)не реже одного раза в календарный год принимает решения о сохранении или пересмотре документов, указанных в абзаце втором настоящего пункта, в зависимости от изменения условий деятельности финансовой организации, в том числе в связи с изменениями стратегии финансовой организации, характера и масштабов совершаемых операций, результатов ее деятельности, уровня и сочетания принимаемых рисков;

c)утверждает размер фонда оплаты труда финансовой организации;

d)не реже одного раза в календарный год рассматривает предложения подразделений, осуществляющих внутренний контроль, и подразделений, осуществляющих управление рисками, по вопросам совершенствования системы оплаты труда (при наличии таких предложений) и отчеты подразделения (подразделений), на которое (которые) возложены полномочия по мониторингу системы оплаты труда;

e)рассматривает независимые оценки системы оплаты труда (например, в рамках ежегодного заключения внешнего аудитора) и информацию комитета по управлению рисками (при его наличии);

f)осуществляет контроль за выплатами крупных вознаграждений, признаваемых таковыми в соответствии с внутренними документами, устанавливающими систему оплаты труда, в порядке, установленном советом участников (наблюдательным советом) финансовой организации.

2.2. В составе совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации имеется и функционирует специальный орган, в обязанности которого входит подготовка решений совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации по вопросам, предусмотренным пунктом 2.1 настоящей Инструкции (например, комитет по вознаграждениям).

2.2.1. Члены совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации, входящие в специальный орган, указанный в абзаце первом настоящего пункта, не являются членами исполнительных органов финансовой организации.

2.2.2. Большинство членов совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации, входящих в специальный орган, указанный в абзаце первом настоящего пункта, обладают достаточным опытом или квалификацией, позволяющими им принимать решения по вопросам, предусмотренным пунктом 2.1 настоящей Инструкции (в частности, имеют высшее юридическое или экономическое образование и (или) опыт работы в области управления банковскими рисками и организации системы оплаты труда).

2.3. Финансовой организацией обеспечена полнота содержания ее внутренних документов, устанавливающих систему оплаты труда, а именно:

a)во внутренних документах финансовой организации содержатся положения, в соответствии с которыми общий по финансовой организации размер нефиксированной части оплаты труда определяется с учетом количественных и качественных показателей, позволяющих учитывать все значимые для финансовой организации риски, а также доходность деятельности финансовой организации (примеры количественных и качественных показателей для корректировки вознаграждений приведены в приложении 1 к настоящей Инструкции);

b)внутренними документами финансовой организации регламентированы все используемые в финансовой организации формы оплаты труда и виды выплат, предусмотренные системой оплаты труда, а также выплаты, которые в соответствии с законодательством и (или) внутренними документами финансовой организации формально не относятся к системе оплаты труда, являются нестандартными, размер которых в соответствии с заключенными с работниками финансовой организации договорами не корректируется с учетом принимаемых финансовой организацией рисков (например, компенсация расходов на жилье работникам, компенсация расходов на страхование, пенсионные отчисления, иные аналогичные выплаты, а также выплаты, осуществляемые работникам финансовой организации иными связанными с финансовой организацией юридическими лицами);

c)внутренними документами финансовой организации определены порядок оценки эффективности организации и функционирования системы оплаты труда, а также подразделение (подразделения), на которое (которые) возложены полномочия по мониторингу системы оплаты труда;

d)во внутренних документах финансовой организации определен перечень работников, принимающих риски (помимо членов исполнительных органов финансовой организации), включающий в том числе работников финансовой организации, указанных в приложении 2 к настоящей Инструкции.

2.4. При определении размеров оплаты труда работников финансовой организации учитываются уровни рисков, которым подвергается (подверглась) финансовая организация в результате их действий, в том числе:

a)для подразделений финансовой организации, осуществляющих операции (сделки), несущие риски (по направлениям деятельности), расчет нефиксированной части оплаты труда производится с учетом количественных показателей, характеризующих принимаемые финансовой организацией в рамках деятельности этих подразделений риски и планируемую доходность этих операций (сделок), величины собственных средств, необходимых для покрытия принятых рисков, объема и стоимости заемных и иных привлеченных средств, необходимых для покрытия непредвиденного дефицита ликвидности;

b)для членов исполнительных органов и иных работников, принимающих риски, при расчете целевых показателей вознаграждений (до корректировок) на планируемый период не менее 40 процентов общего размера вознаграждений составляет нефиксированная часть оплаты труда, которая определяется в зависимости от занимаемой должности и уровня ответственности;

c)внутренними документами финансовой организации предусматривается и применяется к членам исполнительных органов и иным работникам, принимающим риски, отсрочка (рассрочка) и последующая корректировка не менее 40 процентов нефиксированной части оплаты труда исходя из сроков получения финансовых результатов их деятельности (на срок не менее 3 лет, за исключением операций, окончательные финансовые результаты которых определяются ранее указанного срока), включая возможность сокращения или отмены нефиксированной части оплаты труда при получении негативного финансового результата в целом по финансовой организации или по соответствующему направлению деятельности (в том числе путем определения размера выплат в рамках нефиксированной части оплаты труда и их начисления по прошествии периодов, достаточных для определения результатов деятельности);

d)внутренними документами финансовой организации предусматривается и применяется к членам исполнительных органов и иным работникам, принимающим риски, сочетание денежной и не денежной формы оплаты труда, чувствительной к результатам деятельности и уровню рисков, принимаемых финансовой организацией (в случае отсутствия соответствующей не денежной формы оплаты труда договорами с работниками предусматривается корректировка отсроченной (рассроченной) части вознаграждений с учетом изменения стоимости акций (производных от них финансовых инструментов) финансовой организации на даты, предусмотренные системой оплаты труда);

e)условие абзаца пятого настоящего пункта не применяется для финансовой организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью, а также в случае если текущая (справедливая) стоимость акций (производных от них финансовых инструментов) финансовой организации не может быть определена исходя из рыночных котировок либо индикативных цен (котировок), предоставляемых брокерами и (или) ценовыми службами, обладающими соответствующей квалификацией и опытом в определении цен (котировок) финансовых инструментов.

2.5. Деятельность указанных в подпунктах 2.2.1 – 2.2.3 пункта 2.2 Положения «Об организации внутреннего контроля в финансовых организациях и банковских группах», подразделений, осуществляющих внутренний контроль, и подразделений, осуществляющих управление рисками (при отсутствии отдельного структурного подразделения – деятельность работников финансовой организации, имеющих соответствующие функции по управлению рисками), организована должным образом, в том числе:

a)подразделения, осуществляющие внутренний контроль, и подразделения, осуществляющие управление рисками, разрабатывают в рамках своей компетенции предложения и (или) рекомендации по показателям, используемым для отсрочки (рассрочки) и корректировки выплат в рамках нефиксированной части оплаты труда, а также по совершенствованию документов финансовой организации, устанавливающих систему оплаты труда, в зависимости от результатов деятельности финансовой организации с учетом уровня рисков, принимаемых финансовой организацией, ее подразделениями и работниками, а также изменений стратегии финансовой организации, характера и масштаба ее деятельности;

b)обеспечена независимость размера фонда оплаты труда подразделений, осуществляющих внутренний контроль, и подразделений, осуществляющих управление рисками, от финансового результата структурных подразделений (органов), принимающих решения о совершении банковских операций и иных сделок;

c)в системе оплаты труда учитывается качество выполнения работниками подразделений, осуществляющих внутренний контроль, и подразделений, осуществляющих управление рисками, задач, возложенных на них положениями (аналогичными внутренними документами) о соответствующих подразделениях финансовой организации;

d)в общем объеме вознаграждений, выплачиваемых работникам подразделений, осуществляющих внутренний контроль, и подразделений, осуществляющих управление рисками, фиксированная часть оплаты труда составляет не менее 50 процентов.

2.6. Финансовой организацией доведены до сведения всех работников финансовой организации под подпись документы финансовой организации, устанавливающие систему оплаты труда, а также обеспечена неукоснительность соблюдения их положений.

2.7. Банком с базовым разрешением, небанковской финансовой организацией в установленном порядке обеспечено раскрытие информации, предусмотренной пунктом 10 приложения к Указанию «О формах, порядке и сроках раскрытия финансовыми организациями информации о своей деятельности».

Банком с универсальным разрешением обеспечено раскрытие информации о системе оплаты труда в соответствии с разделом XII приложения к Указанию «О форме и порядке раскрытия финансовой организацией (головной финансовой организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом».

Глава 3. Особенности оценки соответствия системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков для отдельных финансовых организаций.

3.1. При оценке соответствия системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков уполномоченное структурное подразделение Государственного банка учитывает особенности, указанные в пунктах 3.2 и 3.3 настоящей Инструкции.

3.2. В отношении финансовой организации, размер активов которой не превысил 500 миллионов евро и (или) размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, не превысил 100 миллионов евро, при принятии решения о соответствии системы оплаты труда характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков уполномоченное структурное подразделение Государственного банка руководствуется следующим.

3.2.1. Условие пункта 2.2 настоящей Инструкции считается выполненным, если функции по подготовке решений совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации по вопросам, предусмотренным пунктом 2.1 настоящей Инструкции, возложены на конкретного члена совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации, не являющегося членом исполнительных органов финансовой организации, либо на специальный орган, созданный в составе совета участников (наблюдательного совета) финансовой организации, указанный в абзаце первом пункта 2.2 настоящей Инструкции.

3.2.2. Условия абзаца второго пункта 2.3 и абзаца второго пункта 2.4 настоящей Инструкции считаются выполненными, если финансовой организацией для корректировок нефиксированной части оплаты труда на уровне финансовой организации в целом, на уровне подразделений (направлений деятельности) и на уровне отдельных сотрудников используются количественные и (или) качественные показатели, характеризующие доходность и принимаемые риски.

3.2.3. Условие, установленное абзацем пятым пункта 2.4 настоящей Инструкции, не применяется.

3.3. Оценка системы оплаты труда финансовой организации, размер активов которой превысил 500 миллионов евро и (или) размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, превысил 100 миллионов евро, осуществляется в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции по истечении шести месяцев со дня такого превышения.

Глава 4. Порядок принятия уполномоченным структурным подразделением Государственного банка решения о соответствии системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков и применения мер воздействия.

4.1. Уполномоченное структурное подразделение Государственного банка оценивает систему оплаты труда финансовой организации по состоянию на 1 октября текущего календарного года.

4.2. Уполномоченные структурные подразделения Государственного банка осуществляют мониторинг систем оплаты труда финансовых организаций. В случае если в рамках мониторинга системы оплаты труда финансовой организации выявляется несоответствие системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков, то уполномоченное структурное подразделение Государственного банка совершает действия, указанные в пунктах 4.4 и 4.5 настоящей Инструкции, не позднее 5 календарных дней с момента возникновения соответствующих оснований.

4.3. При оценке системы оплаты труда финансовой организации уполномоченное структурное подразделение Государственного банка рассматривает документы, определяющие политику и систему оплаты труда финансовой организации:

a)устав финансовой организации и положение о совете участников (наблюдательном совете) финансовой организации;

b)внутренние документы, определяющие политику финансовой организации в области оплаты труда, утвержденные советом участников (наблюдательным советом) финансовой организации в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности»;

c)коллективный договор (либо локальный нормативный акт, определяющий систему оплаты труда финансовой организации);

d)трудовые договоры, заключенные с лицами, указанными в абзаце втором пункта 2.1 настоящей Инструкции;

e)договоры с работниками финансовой организации, предусматривающие получение ими материальной выгоды (договоры пенсионного страхования, финансовые договоры, договоры на компенсацию расходов на жилье, на обучение и иные аналогичные договоры);

f)договоры, предусматривающие получение лицами, указанными в абзаце втором пункта 2.1 настоящей Инструкции, вознаграждений от других участников банковской группы;

g)положение о созданном в составе совета участников (наблюдательном совете) финансовой организации комитете по вознаграждениям (при наличии такого комитета);

h)положение о службе внутреннего аудита, службе внутреннего контроля, службе управления рисками;

i)протоколы заседаний органов управления финансовой организации по вопросам выплат вознаграждений;

j)внутренние документы финансовой организации, устанавливающие порядок и критерии определения иных работников, принимающих риски, или группы таких работников, либо перечень таких работников;

k)приказы о выплате вознаграждений;

l)годовой отчет финансовой организации;

m)отчет эмитента ценных бумаг;

n)иные документы, необходимые для оценки системы оплаты труда финансовой организации.

Финансовая организация обязана представить по запросу уполномоченного структурного подразделения Государственного банка копии указанных документов (при их отсутствии) в течение 10 рабочих дней со дня получения финансовой организацией такого запроса.

Запрос направляется руководителем (заместителем руководителя) уполномоченного структурного подразделения Государственного банка либо лицами, их замещающими.

Запрос не направляется, если указанные в настоящем пункте документы были представлены в уполномоченное структурное подразделение Государственного банка в текущем календарном году и имеется письменное подтверждение финансовой организации, что в них не вносились изменения.

Государственный банк обеспечивает конфиденциальность поступившей от финансовых организаций информации об их системах оплаты труда в соответствии с требованиями законодательных актов.

4.4. Уполномоченное структурное подразделение Государственного банка направляет в финансовую организацию информацию о несоответствии ее системы оплаты труда характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков в рамках оценки экономического положения и финансового состояния финансовых организаций.

Финансовая организация в случае несогласия с несоответствием системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков имеет право представить в уполномоченное структурное подразделение Государственного банка мотивированное возражение в течение 10 рабочих дней со дня получения финансовой организацией информации об оценке системы оплаты труда.

Уполномоченное структурное подразделение Государственного банка обязано рассмотреть мотивированное возражение финансовой организации в срок не более 10 рабочих дней со дня его получения.

4.5. В случае если финансовая организация не направила в уполномоченное структурное подразделение Государственного банка мотивированное возражение в срок, установленный пунктом 4.4 настоящей Инструкции, либо по результатам рассмотрения направленного финансовой организацией мотивированного возражения уполномоченным структурным подразделением Государственного банка не изменена оценка системы оплаты труда финансовой организации о несоответствии системы оплаты труда финансовой организации характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков, включая отсутствие в политике финансовой организации в части оплаты труда условий об отсрочке (рассрочке) и о последующей корректировке размеров нефиксированной части оплаты труда членам исполнительных органов и иным работникам, принимающим риски, исходя из сроков реализации результатов их деятельности, в том числе возможности сокращения или отмены выплат в случае негативного финансового результата в целом по финансовой организации или по соответствующему направлению ее деятельности, уполномоченное структурное подразделение Государственного банка не позднее 30 рабочих дней с даты направления в финансовую организацию информации о несоответствии ее системы оплаты труда характеру и масштабу совершаемых ею операций, результатам ее деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков направляет в финансовую организацию предписание об устранении соответствующего нарушения.

4.6. В случае неисполнения в установленный уполномоченным структурным подразделением Государственного банка срок предписания Государственного банка об устранении нарушений, выявленных в системе оплаты труда финансовой организации, Государственный банк вправе применять к такой финансовой организации меры, установленные статьей 74 Закона «О Центральном банке «.

Глава 5. Заключительные положения.

5.1. Настоящая Инструкция вступает в силу со дня ее официального опубликования.

Утверждено Председателем Центрального банка

С.И.Шабулдаев

*******

Приложение 1 к Инструкции «О порядке оценки системы оплаты труда в финансовой организации и порядке направления в финансовую организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда».

ПРИМЕРЫ КОЛИЧЕСТВЕННЫХ И КАЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ КОРРЕКТИРОВКИ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ.

Показатели	Количественные		Качественные
Уровень	Риски	Доходность	Риски	Доходность
1	2	3	4	5
Финансовая организация в целом	Агрегированная оценка рисков (капитала на их покрытие) с использованием внутренних методик финансовой организации; Отрицательная доходность вложений в акции финансовой организации за отчетный год.	Планируемая рентабельность капитала; Планируемая рентабельность активов.	Независимые оценки финансовой устойчивости финансовой организации; Изменение конкурентной позиции финансовой организации на рынке.	Стабильность доходов в целом по финансовой организации, в том числе: по сравнению с предыдущими отчетными периодами; доля доходов от разовых операций <1> в общей величине доходов финансовой организации.
Подразделения (направления деятельности), сотрудники	Оценка рисков (капитала на их покрытие) с использованием внутренних методик финансовой организации по банковским операциям или иным сделкам, совершенным подразделением или сотрудником; Объем возможных потерь, обусловленных неустойчивостью источников финансирования, привлеченных подразделением или сотрудником (короткие сроки их привлечения, возможность досрочного их изъятия кредиторами, превышение стоимости привлечения средств над рыночными показателями по аналогичным источникам финансирования).	Планируемая доходность банковских операций или иных сделок, совершенных подразделением или сотрудником.	Нарушение законодательства и требований нормативных актов Государственного банка, внутренних процедур финансовой организации; Нарушения порядка ведения бухгалтерского учета или предоставление недостоверной информации о деятельности подразделения; Корректировки на погрешности методов оценки рисков, применяемых по банковским операциям или иным сделкам, совершенным подразделением или сотрудником; Рост (снижение) числа жалоб и претензий клиентов по банковским операциям или иным сделкам, совершенным подразделением или сотрудником.	Стабильность доходов по банковским операциям или иным сделкам, совершенным подразделением или сотрудником.

<1> Прочие доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности финансовой организации (итог по символам 29401 – 29407 формы отчетности 0409102 «Отчет о финансовых результатах финансовой организации», заполненной в установленной форме (далее – форма 0409102), а также неустойки (штрафы, пени) по другим банковским операциям и сделкам (символ 28402 формы 0409102) и другие доходы от выбытия (реализации) имущества, основных средств, нематериальных активов, прочего имущества (символы 29101 – 29103 формы 0409102).

Приложение 2 к Инструкции «О порядке оценки системы оплаты труда в финансовой организации и порядке направления в финансовую организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда».

ПЕРЕЧЕНЬ РАБОТНИКОВ ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ПРИНИМАЮЩИХ РИСКИ.

N п/п	Проводимые финансовой организацией операции и сделки	Работники
.	1	2
1.	Размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, размещение драгоценных металлов, приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, выдача банковских гарантий, поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.	Руководители и иные работники подразделений (направлений деятельности), принимающие самостоятельные решения (в том числе в составе коллегиальных органов) о существенных условиях проводимых финансовой организацией операций и иных сделок.
2.	Привлечение денежных средств физических и юридических лиц в национальной валюте, в иностранной валюте, привлечение во вклады драгоценных металлов.	Руководители подразделений (направлений деятельности).
3.	Обмен иностранной валюты в безналичной форме.	Руководитель подразделения (направления деятельности) и иные работники подразделения (направления деятельности), принимающие самостоятельные решения (в том числе в составе коллегиальных органов) о существенных условиях проводимых финансовой организацией операций и иных сделок.
4.	Обмен иностранной валюты в наличной форме.	Руководитель подразделения (направления деятельности).
5.	Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.	Руководитель подразделения (направления деятельности).
6.	Брокерская деятельность.	Руководитель подразделения (направления деятельности).
7.	Дилерская деятельность.	Руководитель и иные работники подразделения (направления деятельности), принимающие самостоятельные решения (в том числе в составе коллегиальных органов) о существенных условиях проводимых финансовой организацией операций и иных сделок.