Инструкция о допустимых сочетаниях банковских операций небанковских финансовых организаций, осуществляющих депозитно-финансовые операции, об обязательных нормативах небанковских финансовых организаций, осуществляющих депозитно-финансовые операции, и об осуществлении государственным банком надзора за их соблюдением

ИНСТРУКЦИЯ

О ДОПУСТИМЫХ

СОЧЕТАНИЯХ

БАНКОВСКИХ

ОПЕРАЦИЙ

НЕБАНКОВСКИХ

ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ,

ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ

ДЕПОЗИТНО-

ФИНАНСОВЫЕ

ОПЕРАЦИИ, ОБ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ

НОРМАТИВАХ

НЕБАНКОВСКИХ

ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ,

ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ

ДЕПОЗИТНО-

ФИНАНСОВЫЕ

ОПЕРАЦИИ, И ОБ

ОСУЩЕСТВЛЕНИИ

ГОСУДАРСТВЕННЫМ

БАНКОМ

НАДЗОРА ЗА ИХ

СОБЛЮДЕНИЕМ

 

Настоящая Инструкция на основании статей 56, 62, 64 — 67, 70, 71, 72, 74 Закона «О Центральном банке», статей 1 и 24 Закона «О банках и банковской деятельности», устанавливает допустимые сочетания банковских операций для небанковских финансовых организаций, осуществляющих депозитно-финансовые операции (далее — НДКО), обязательные нормативы НДКО, а также осуществление Государственным банком надзора за их соблюдением.

 

.Глава 1. Допустимые сочетания банковских операций НДКО.

 

.1.1. НДКО имеет право осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

a)привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
b)размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
c)купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет;
d)выдача банковских гарантий.

1.2. НДКО не имеет право осуществлять следующие банковские операции:

a)привлечение денежных средств физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок и юридических лиц во вклады до востребования;
b)размещение привлеченных во вклады денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;
c)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
d)осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
e)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
f)купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
g)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
h)осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

1.3. НДКО помимо перечисленных в пункте 1.1 настоящей Инструкции банковских операций имеет право осуществлять сделки, перечисленные в части третьей статьи 5 Закона «О банках и банковской деятельности» с учетом пункта 1.2 настоящей Инструкции.

1.4. НДКО не разрешается за рубежом открывать филиалы, представительства и создавать дочерние организации.

.

Глава 2. Обязательные нормативы НДКО.

 

.2.1. Настоящей Инструкцией устанавливаются следующие обязательные нормативы НДКО:

a)достаточности собственных средств (капитала);
b)текущей ликвидности;
c)долгосрочной ликвидности;
d)максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
e)максимального размера крупных финансовых рисков;
f)использования собственных средств (капитала) НДКО для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
g)максимального размера риска на связанное с НДКО лицо (группу связанных с НДКО лиц).

2.2. Расчет обязательных нормативов НДКО и кодов, используемых при расчете обязательных нормативов, производится по методике, установленной для банков Инструкцией «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальным разрешением», с учетом положений пунктов 1.3 и 1.4 Инструкции «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальным разрешением».

2.3. При расчете обязательных нормативов НДКО применяется величина собственных средств (капитала) (К0), которая определяется в соответствии с Положением «О методике определения величины собственных средств (капитала) финансовых организаций («Базель III»)».

2.4. Норматив достаточности собственных средств (капитала) НДКО (далее — норматив Н1.0) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.1.1 пункта 2.1, пунктом 2.3, приложениями 1, 2, 4 и 7 к Инструкции «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальным разрешением», при этом величина финансового риска по производным финансовым инструментам рассчитывается в соответствии с приложением к Инструкции «Об обязательных нормативах банков с базовым разрешением».

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 устанавливается в размере 15 процентов.

2.5. Минимально допустимое числовое значение норматива текущей ликвидности (Н3) устанавливается в размере 40 процентов суммы ликвидных активов от суммы обязательств (пассивов) по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

2.6. Максимально допустимое числовое значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) устанавливается в размере 120 процентов совокупной суммы финансовых требований с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней от суммы собственных средств (капитала) НДКО и обязательств (пассивов) НДКО с оставшимся сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней.

2.7. Максимально допустимое числовое значение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в размере 25 процентов от величины собственных средств (капитала) НДКО.

2.8. Максимально допустимое числовое значение норматива максимального размера крупных финансовых рисков (Н7) устанавливается в размере 800 процентов от величины собственных средств (капитала) НДКО.

2.9. Максимально допустимое числовое значение норматива использования собственных средств (капитала) НДКО для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) устанавливается в размере 25 процентов от величины собственных средств (капитала) НДКО.

2.10. Максимально допустимое числовое значение норматива максимального размера риска на связанное с НДКО лицо (группу связанных с НДКО лиц) (Н25) устанавливается в размере 20 процентов от величины собственных средств (капитала) НДКО.

Глава 3. Соблюдение НДКО обязательных нормативов.

3.1. НДКО обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией обязательные нормативы ежедневно.

Нарушение НДКО числового значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является несоблюдением обязательного норматива.

3.2. В случае если на основании пункта 2.3 настоящей Инструкции в расчет обязательного норматива (обязательных нормативов) НДКО вносятся изменения, одновременно с формами отчетности 0409135 »Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности финансовой организации» и 0409118 »Данные о концентрации финансового риска», установленными Указанием «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности финансовых организаций (банковских групп) в Государственный банк, а также о перечне информации о деятельности финансовых организаций (банковских групп)», НДКО представляет пояснительную записку с изложением примененного расчета норматива.

3.3. Способ контроля за ежедневным соблюдением обязательных нормативов определяется НДКО самостоятельно с учетом требований Положения  «Об организации внутреннего контроля в финансовых организациях и банковских группах».

Расчет обязательных нормативов осуществляется в обязательном порядке в случаях, когда Государственный банк (территориальное учреждение Государственного банка, уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Государственного банка) требует представления расчета нормативов на внутримесячную дату (внутримесячные даты).

В случае предъявления Государственным банком (территориальным учреждением Государственного банка, уполномоченным структурным подразделением центрального аппарата Государственного банка) требования о представлении расчета обязательных нормативов на внутримесячную дату (внутримесячные даты) все показатели, участвующие в расчете обязательных нормативов, в том числе показатель собственных средств (капитала) и величина резервов, рассчитываются на дату расчета обязательных нормативов.

3.4. Если на внутримесячную дату (внутримесячные даты) НДКО нарушен обязательный норматив, информация об этом с указанием норматива, по которому допущено нарушение установленного настоящей Инструкцией числового значения, и даты (дат), за которую (которые) он был нарушен, представляется НДКО в составе формы отчетности 0409135 »Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности финансовой организации» и формы отчетности 0409118 »Данные о концентрации финансового риска» по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

3.5. НДКО осуществляют расчет обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией, в процентах с одним знаком после запятой (округление до одного десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам).

Глава 4. Осуществление Государственным банком надзора за соблюдением НДКО обязательных нормативов.

.

4.1. Государственный банк (территориальные учреждения Государственного банка, уполномоченные структурные подразделения центрального аппарата Государственного банка) осуществляют надзор за соблюдением НДКО обязательных нормативов на основании:

a)данных, полученных в составе форм отчетности 0409101 »Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета финансовой организации», 0409123 »Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)», 0409135 »Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности финансовой организации» и 0409118 »Данные о концентрации финансового риска», установленных Указанием «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности финансовых организаций (банковских групп) в Государственный банк, а также о перечне информации о деятельности финансовых организаций (банковских групп)»;
b)результатов проверок, осуществляемых Государственным банком (уполномоченными представителями (служащими) Государственного банка) в соответствии со статьей 73 Закона «О Центральном банке»;
c)данных отчетности, представленной НДКО по требованию Государственного банка (территориального учреждения Государственного банка, уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Государственного банка) на внутримесячную дату (внутримесячные даты) по формам отчетности 0409101 »Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета финансовой организации», 0409123 »Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)», 0409135 »Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности финансовой организации» и 0409118 »Данные о концентрации финансового риска»;
d)информации о величине финансового риска по условным обязательствам финансового характера в соответствии с пунктом 13 приложения 2 к Инструкции «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальным разрешением», представляемой НДКО по запросу Государственного банка (территориального учреждения Государственного банка, уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Государственного банка);
e)информации о величине финансового риска по производным финансовым инструментам по таблице пункта 9 приложения к Инструкции «Об обязательных нормативах банков с базовым разрешением», представляемой НДКО по запросу Государственного банка (территориального учреждения Государственного банка, уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Государственного банка);
f)информации о величине риска изменения стоимости финансового требования в результате ухудшения финансового качества контрагента по форме, приведенной в пункте 8 приложения 7 к Инструкции «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальным разрешением», представляемой НДКО по запросу Государственного банка (территориального учреждения Государственного банка, уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Государственного банка).

4.2. В целях контроля за рисками, принимаемыми НДКО, Государственный банк (территориальное учреждение Государственного банка, уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Государственного банка) в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции на основании профессионального (мотивированного) суждения, формируемого в ходе осуществления надзора (документарного анализа и (или) проверок) предъявляет НДКО требование о включении в расчет (об исключении из расчета) обязательных нормативов активов и (или) обязательств, включая требование об уточнении состава кодов, приведенных в приложении 1 к Инструкции «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальным разрешением».

4.3. Государственный банк имеет право применять к НДКО меры, предусмотренные статьей 74 Закона «О Центральном банке», в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней.

Глава 5. Заключительные положения.

 

.5.1. Настоящая Инструкция вступает в силу со дня ее официального опубликования.

Утверждено Председателем Центрального банка

С.И.Шабулдаев

.