ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

РЕЗИДЕНТАМИ И

НЕРЕЗИДЕНТАМИ

УПОЛНОМОЧЕННЫМ

ФИНАНСОВЫМ

ОРГАНИЗАЦИЯМ

ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ

ДОКУМЕНТОВ И

ИНФОРМАЦИИ ПРИ

ОСУЩЕСТВЛЕНИИ

ВАЛЮТНЫХ

ОПЕРАЦИЙ,

О ЕДИНЫХ

ФОРМАХ УЧЕТА

И ОТЧЕТНОСТИ

ПО ВАЛЮТНЫМ

ОПЕРАЦИЯМ,

ПОРЯДКЕ И

СРОКАХ ИХ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

 

 

 

.

На основании положений Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», Закона «О Центральном банке, Закона «О банках и банковской деятельности» и в соответствии с решением Председателя Центрального банка, банк устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления.

.

Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций. Единые формы учета и отчетности по валютным операциям.

Глава 1. Общие положения.

.

1.1. В целях организации работы в соответствии с настоящей Инструкцией уполномоченная финансовая организация (филиал уполномоченной финансовой организации) (далее – уполномоченная финансовая организация, за исключением прямого указания на филиал уполномоченной финансовой организации) из числа своих сотрудников определяет ответственного сотрудника (сотрудников), имеющего (имеющих) право совершать от имени уполномоченной финансовой организации как агента валютного контроля действия по валютному контролю, предусмотренные настоящей Инструкцией, в том числе подписывать и заверять документы, указанные в настоящей Инструкции (далее – ответственное лицо).

1.2. В случаях, установленных настоящей Инструкцией, резиденты представляют в уполномоченной финансовой организации подтверждающие документы и информацию, установленные частью 4 статьи 23 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – документы, связанные с проведением операций), с учетом требований к таким документам, установленных частью 5 статьи 23 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», а также информацию в соответствии с частями 1.1 и 1.2 статьи 19 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – информация об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты).

1.3. Справка о подтверждающих документах, порядок и сроки представления которой установлены настоящей Инструкцией, является единой формой учета и отчетности по валютным операциям резидентов.

Ведомость банковского контроля, порядок и сроки формирования и ведения которой установлены настоящей Инструкцией, является единой формой учета и отчетности по валютным операциям уполномоченных финансовых организаций.

1.4. Уполномоченная финансовая организация в соответствии с главами 2 и 3 настоящей Инструкции формирует отчетные данные, составляет и ведет отчетность по операциям резидентов в иностранной валюте и в национальной валюте, нерезидентов в национальной валюте, которые соответствуют наименованиям и кодам видов операций (далее – операция), указанным в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее – данные по операциям).

1.5. Настоящая Инструкция распространяется на резидентов, являющихся юридическими лицами, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством порядке частной практикой (далее при совместном упоминании – резиденты).

Настоящая Инструкция распространяется на физических лиц – резидентов при осуществлении ими валютных операций в иностранной валюте и (или) национальной валюте, связанных с предоставлением нерезидентам займов и возвратом от нерезидентов таких займов, с использованием своих банковских счетов (вкладов) (далее – физическое лицо – резидент).

Требования настоящей Инструкции распространяются на нерезидентов, за исключением физических лиц.

1.6. Настоящая Инструкция не распространяется на осуществление операций областными исполнительными органами, специально уполномоченными Советом Государства и безопасности на осуществление валютных операций в соответствии с положением Закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

.

Глава 2. Представление резидентами документов, связанных с проведением операций. Представление нерезидентами информации при осуществлении операций.

.

2.1. Резидент при проведении операции по зачислению иностранной валюты на транзитный валютный счет должен представить в уполномоченной финансовой организации документы, связанные с проведением операций, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет, указанной в уведомлении уполномоченной финансовой организации о ее зачислении на транзитный валютный счет, за исключением случаев, установленных пунктами 2.6, 2.7 и абзацем вторым пункта 2.8 настоящей Инструкции.

Документы, связанные с проведением операций по зачислению иностранной валюты на транзитный валютный счет, представляются резидентом в уполномоченной финансовой организации одновременно с распоряжением о списании иностранной валюты с транзитного валютного счета либо без представления распоряжения о списании иностранной валюты с транзитного валютного счета.

2.2. Резидент вправе дать распоряжение уполномоченной финансовой организации о списании со своего транзитного валютного счета зачисленной на него иностранной валюты до представления в соответствии с пунктом 2.1 настоящей Инструкцией документов, связанных с проведением операций, при условии представления резидентом в уполномоченной финансовой организации информации о коде вида операций, соответствующем наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее – код вида операции), при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента.

Информирование резидентом уполномоченной финансовой организации о коде вида операции в указанном в абзаце первом настоящего пункта случае осуществляется в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

2.3. Уполномоченная финансовая организация по операции зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, в следующие сроки:

2.4. При представлении резидентом в уполномоченной финансовой организации документов, связанных с проведением операций, после представления информации о коде вида операции в соответствии с пунктом 2.2 настоящей Инструкции, при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет уполномоченная финансовая организация осуществляет проверку соответствия информации резидента о коде вида операции, указанной уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям, представленным резидентом документам, связанным с проведением операций.

В случае если по результатам проверки таких документов, связанных с проведением операций, требуется изменить код вида операции, ранее указанной уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям, уполномоченная финансовая организация самостоятельно вносит изменения о коде вида операции в данные по операциям в срок, установленный абзацем третьим пункта 2.3 настоящей Инструкции.

2.5. Резидент при списании иностранной валюты с его расчетного счета в иностранной валюте одновременно с распоряжением о списании иностранной валюты должен представить в уполномоченной финансовой организации документы, связанные с проведением операций, за исключением случаев, указанных в пунктах 2.6 и 2.7, абзаце втором пункта 2.8, пункте 10.11 и главе 14 настоящей Инструкции.

Уполномоченная финансовая организация осуществляет списание иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте только при представлении резидентом в уполномоченной финансовой организации документов, связанных с проведением операций, за исключением случаев, указанных в пунктах 2.6 и 2.7, абзаце втором пункта 2.8, пункте 10.11 и главе 14 настоящей Инструкции.

Уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции, при списании иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте на основании представленных резидентом в уполномоченной финансовой организации документов, связанных с проведением операций, не позднее двух рабочих дней, следующих за днем списания иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте.

2.6. Резидент не должен представлять документы, связанные с проведением операций, в уполномоченной финансовой организации при осуществлении операций в иностранной валюте в следующих случаях:

В случаях, указанных в абзацах втором – восьмом настоящего пункта, уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, содержащемуся в приложении 1 к настоящей Инструкции, по таким операциям. Указанные в настоящем пункте сведения отражаются уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям не позднее двух рабочих дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты на счет резидента в иностранной валюте (списания иностранной валюты со счета резидента в иностранной валюте).

2.7. При зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте резидента по договору, заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 5 000 евро (далее – контракт, сумма обязательств по которому не превышает в эквиваленте 5 000 евро), резидент в установленном уполномоченной финансовой организацией порядке должен представить в уполномоченной финансовой организации информацию о коде вида операции, соответствующем наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции.

Сумма обязательств по договору, указанному в абзаце первом настоящего пункта, определяется на дату заключения договора либо в случае изменения суммы обязательств по договору на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору, предусматривающих такое изменение суммы. Сумма обязательств по договору, указанному в абзаце первом настоящего пункта, рассчитывается эквивалентно.

2.8. При списании иностранной валюты с клирингового банковского счета в иностранной валюте резидента – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг или при зачислении иностранной валюты на клиринговый банковский счет в иностранной валюте резидента – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг резидент – клиринговая организация должен представить в уполномоченной финансовой организации документы, связанные с проведением операций по списанию или зачислению иностранной валюты при уплате вознаграждения клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг, по которому в соответствии с разделом II настоящей Инструкции предусмотрено требование о его постановке на учет.

В иных случаях, не связанных с уплатой вознаграждения клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг, уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции, в срок, установленный пунктом 2.9 настоящей Инструкции.

2.9. Уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции по указанным в пункте 2.7 и абзаце втором пункта 2.8 настоящей Инструкции операциям, включая код вида операции, на основании представляемой резидентом информации о коде вида операции или документов, связанных с проведением операций (в случае их представления резидентом в уполномоченной финансовой организации), и (или) иной информации, которой располагает уполномоченная финансовая организация в связи с проведением операций резидента, в следующие сроки:

2.10. Резидент, включая финансового агента (фактора) – резидента, указанного в части 5 статьи 19 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – финансовый агент (фактор) – резидент), при осуществлении операции, связанной со списанием национальной валюты со своего расчетного счета в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, которая соответствует виду операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции, за исключением случаев, указанных в пунктах 2.14 и 2.15 и абзаце втором пункта 2.16 настоящей Инструкции, должен представить в уполномоченной финансовой организации одновременно следующие документы:

2.11. В случаях, указанных в пункте 2.10 настоящей Инструкции, уполномоченная финансовая организация осуществляет списание национальной валюты с расчетного счета резидента в национальной валюте только при представлении резидентом в уполномоченной финансовой организации документов, связанных с проведением операций, за исключением случаев, установленных пунктами 2.14 и 2.15 и абзацем вторым пункта 2.16 настоящей Инструкции.

2.12. Уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции по указанным в пункте 2.10 настоящей Инструкции операциям, на основании документов, связанных с проведением операций, не позднее двух рабочих дней, следующих за днем списания национальной валюты с расчетного счета резидента в национальной валюте.

2.13. В расчетном документе по операции перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа» должен содержаться код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции, а также сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, связанных с проведением операций.

Информация о коде вида операции должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:

2.14. Резидент не должен представлять в уполномоченной финансовой организации расчетный документ по операции и документы, связанные с проведением операций, в следующих случаях:

В случаях, указанных в абзацах втором – шестом настоящего пункта, уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, соответствующий наименованию вида операции, приведенному в приложении 1 к настоящей Инструкции. Указанные в настоящем пункте сведения отражаются уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям не позднее двух рабочих дней, следующих за днем зачисления национальной валюты на расчетный счет резидента в национальной валюте (списания национальной валюты с расчетного счета резидента в национальной валюте).

2.15. При списании национальной валюты с расчетного счета резидента в национальной валюте по контракту, сумма обязательств по которому не превышает в эквиваленте 5 000 евро, резидент должен представить в уполномоченной финансовой организации расчетный документ по операции.

2.16. При списании национальной валюты с клирингового банковского счета в национальной валюте резидента – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг в пользу нерезидента резидент – клиринговая организация должен представить в уполномоченной финансовой организации расчетный документ по операции и документы, связанные с проведением операций, при уплате вознаграждения клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг, по которому в соответствии с разделом II настоящей Инструкции предусмотрено требование о его постановке на учет.

В иных случаях, не связанных с уплатой вознаграждения клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг, уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, приведенному в приложении 1 к настоящей Инструкции, в срок, установленный пунктом 2.17 настоящей Инструкции.

2.17. Уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции по указанным в пункте 2.15 и абзаце втором пункта 2.16 операциям, включая код вида операции, на основании информации, содержащейся в расчетном документе по операции или документах, связанных с проведением операций (в случае их представления резидентом в уполномоченной финансовой организации), и (или) иной информации, которой располагает уполномоченная финансовая организация в связи с проведением операций резидента. Указанные в настоящем пункте сведения отражаются уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям не позднее двух рабочих дней, следующих за днем списания национальной валюты с расчетного счета резидента в национальной валюте.

2.18. Нерезидент при осуществлении операции, связанной со списанием национальной валюты со своего банковского счета, открытого в уполномоченной финансовой организации в национальной валюте, должен представить в уполномоченной финансовой организации расчетный документ по операции с указанием в нем в порядке, установленном пунктом 2.13 настоящей Инструкции, кода вида операции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции, за исключением следующих случаев:

В случаях, указанных в абзацах втором – шестом настоящего пункта, уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, на основании информации, содержащейся в расчетном документе по операции, и (или) иной информации, имеющейся в распоряжении уполномоченной финансовой организации, которой располагает уполномоченная финансовая организация в связи с проведением операций нерезидента. Указанная информация отражается уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям в срок не позднее двух рабочих дней после дня списания национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте.

2.19. В случае если уполномоченной финансовой организацией резидентом (нерезидентом) предоставлено право самостоятельно составить расчетный документ по операции с указанием в нем кода вида операции на основании документов, связанных с проведением операции, уполномоченная финансовая организация самостоятельно составляет расчетный документ по операции с указанием в нем кода вида операции.

2.20. При изменении сведений, содержащихся в представленных резидентами в соответствии с настоящей главой в уполномоченной финансовой организации информации о коде вида операции и (или) в документах, связанных с проведением операций, в результате которых необходимо изменить код вида операции, ранее отраженный уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям, резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения, должен представить их в уполномоченной финансовой организации.

Датой оформления документа, подтверждающего такие изменения, считается наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления.

Уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает изменения о коде вида операции в данных по операциям не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления резидентом таких документов в уполномоченной финансовой организации.

2.21. В случае если в представленных резидентом в соответствии с настоящей главой документах, связанных с проведением операций, содержится недостаточно информации для отражения кода вида операции в данных по операциям, уполномоченная финансовая организация должна запросить у резидента и резидент должен представить дополнительные документы и (или) информацию, позволяющие на их основании указать в данных по операциям соответствующий проводимой операции код вида операции, в порядке и сроки, установленные уполномоченной финансовой организацией.

Резидент вправе представить уполномоченной финансовой организации без его запроса дополнительные документы и (или) информацию, позволяющие на их основании указать в данных по операциям соответствующий проводимой операции код вида операции.

2.22. При зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента, при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте резидента, при зачислении национальной валюты на расчетный счет в национальной валюте резидента, при списании национальной валюты с расчетного счета в национальной валюте резидента по договорам, принятым на учет уполномоченной финансовой организацией в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом, должен представить в уполномоченной финансовой организации информацию об уникальном номере договора, присвоенном в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

Указанная в настоящем пункте информация представляется резидентом в уполномоченной финансовой организации в следующие сроки:

Операция по списанию иностранной валюты или национальной валюты со счета резидента не осуществляется по договору, который не поставлен на учет в уполномоченной финансовой организации в соответствии с разделом II настоящей Инструкции.

2.23. При зачислении национальной валюты на расчетный счет резидента в национальной валюте по договорам, принятым на учет уполномоченной финансовой организацией в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент в порядке, согласованном уполномоченной финансовой организацией с резидентом, должен представить в уполномоченной финансовой организации документы, связанные с проведением операций, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты ее зачисления на расчетный счет резидента, указанной в выписке по операциям на счете.

При зачислении национальной валюты на расчетный счет резидента в национальной валюте, поступившей от нерезидента, в случае несогласия резидента с кодом вида операции, указанным в поступившем от нерезидента расчетном документе по операции, либо в случае отсутствия в расчетном документе по операции кода вида операции резидент одновременно с документами, связанными с проведением операций, вправе представить в уполномоченной финансовой организации информацию о соответствующем таким документам коде вида операции.

2.24. При списании резидентом, поставившим на учет договор, иностранной валюты или национальной валюты, являющихся авансовыми платежами по такому договору, принятому на учет уполномоченной финансовой организацией в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент должен представить в уполномоченной финансовой организации в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом, информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты согласно приложению 3 к настоящей Инструкции.

Операция по списанию иностранной валюты или национальной валюты с расчетного счета резидента, поставившего на учет договор, являющихся авансовыми платежами по такому договору, принятому на учет уполномоченной финансовой организацией в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, не осуществляется, в случае если резидентом при представлении распоряжения о списании иностранной валюты или национальной валюты не представлена информация об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты.

В случае изменения информации об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты резидент должен представить уполномоченной финансовой организации документы, подтверждающие изменение указанной информации, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты оформления таких документов в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

Датой оформления документа, подтверждающего такие изменения, считается наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления.

2.25. Уполномоченная финансовая организация по согласованию с резидентом вправе проинформировать резидента о коде вида операции, который отражен им в данных по операциям в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции, в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

В случае несогласия резидента с указанной уполномоченной финансовой организацией кодом вида операции резидент вправе представить в уполномоченной финансовой организации информацию об изменении кода вида операции и документы, связанные с проведением операции, в порядке и сроки, определенные уполномоченной финансовой организацией.

В случае согласия уполномоченной финансовой организацией с изменением кода вида операции на основании представленных резидентом информации об изменении кода вида операции и документов, связанных с проведением операции, уполномоченная финансовая организация должна изменить (скорректировать) сведения о коде вида операции, указанные в данных по операциям и ведомости банковского контроля, не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом информации об изменении кода вида операции и документов, связанных с проведением операции.

2.26. Физическое лицо – резидент при списании в пользу нерезидента иностранной валюты или национальной валюты со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа должно представить в уполномоченной финансовой организации в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с физическим лицом – резидентом, договор займа, заключенный между физическим лицом – резидентом и нерезидентом.

При списании физическим лицом – резидентом в пользу нерезидента иностранной валюты или национальной валюты со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает сумму, указанную в абзаце втором пункта 4.2 настоящей Инструкции, физическое лицо – резидент должно представить в уполномоченной финансовой организации в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с физическим лицом – резидентом, одновременно с договором займа информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. Указанная информация не представляется физическим лицом – резидентом повторно в уполномоченной финансовой организации, если ранее была представлена в уполномоченной финансовой организации и не изменялась.

Физическое лицо – резидент при зачислении иностранной валюты или национальной валюты на свой банковский счет (вклад) в иностранной валюте или национальной валюте, открытый в уполномоченной финансовой организации, по операции, связанной с возвратом займа, осуществлением процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа, код вида которой указан в приложении 1 к настоящей Инструкции, должно сообщить уполномоченной финансовой организации информацию о назначении такого платежа и сведения о договоре займа, указанные в пункте 3 приложения 2 к настоящей Инструкции, в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с физическим лицом – резидентом, в срок не позднее тридцати рабочих дней после дня зачисления иностранной валюты или национальной валюты на счет физического лица – резидента.

Уполномоченная финансовая организация самостоятельно отражает в данных по операциям сведения о таком зачислении или списании в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции по указанным в настоящем пункте операциям, включая код вида операции, на основании представленных физическим лицом – резидентом документов и (или) информации. Указанные в настоящем пункте сведения отражаются уполномоченной финансовой организацией в данных по операциям в срок не позднее двух рабочих дней после дня списания иностранной валюты или национальной валюты с банковского счета (вклада) в иностранной валюте или национальной валюте или дня представления физическим лицом – резидентом информации, указанной в абзаце третьем настоящего пункта, при зачислении иностранной валюты или национальной валюты на банковский счет (вклад) в иностранной валюте или национальной валюте.

.

Глава 3. Формирование уполномоченной финансовой организации данных по операциям.

.

3.1. Уполномоченная финансовая организация в установленном им порядке в целях учета и отчетности должен формировать в электронном виде в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции данные по операциям, указанным в приложении 1 к настоящей Инструкции, проводимым резидентами и физическими лицами – резидентами в иностранной валюте и в национальной валюте и нерезидентами в национальной валюте через их счета, открытые в этой уполномоченной организации.

Уполномоченная финансовая организация не формирует в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции данные по операциям, указанным в приложении 1 к настоящей Инструкции, которые осуществляются резидентами и нерезидентами через их счета по вкладу (депозиту), открытые в этой уполномоченной организации.

3.2. Данные по операциям формируются (корректируются) уполномоченной финансовой организацией на основании документов, связанных с проведением операций, и информации о коде вида операции, требования о представлении которых резидентами, физическими лицами – резидентами и нерезидентами установлены главой 2 настоящей Инструкции, а также на основании иных документов и информации, которыми располагает уполномоченная финансовая организация в связи с проведением операции резидента, физического лица – резидента, в том числе распоряжений о переводе денежных средств и поручений на покупку и (или) продажу иностранной валюты, и (или) которые представляются резидентами, физическими лицами – резидентами и нерезидентами в связи с открытием и ведением банковского счета (банковского вклада).

3.3. По усмотрению уполномоченной финансовой организацией данные по операциям могут быть дополнены иной информацией, отличной от указанной в приложении 2 к настоящей Инструкции, которой располагает уполномоченная финансовая организация в связи с проведением операций резидента, физического лица – резидента или нерезидента.

3.4. Порядок формирования данных по операциям, за исключением сроков хранения, определяется уполномоченной финансовой организацией самостоятельно.

Данные по операциям должны храниться уполномоченной финансовой организацией в электронном виде не менее трех лет после даты проведения соответствующей операции.

Данные по операциям, проведенным по принятому на учет уполномоченной финансовой организацией договору в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, должны храниться уполномоченной финансовой организацией в электронном виде не менее трех лет после даты снятия с учета договора.

3.5. Уполномоченная финансовая организация отражает в данных по операциям в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции сведения о проводимых резидентами в иностранной валюте или в национальной валюте, нерезидентами в национальной валюте операциях, коды которых указаны в приложении 1 к настоящей Инструкции, через их счета, открытые в в этой уполномоченной организации, в срок не позднее двух рабочих дней после дня зачисления иностранной валюты или национальной валюты на счет резидента, национальной валюты на счет нерезидента (списания иностранной валюты или национальной валюты со счета резидента, национальной валюты со счета нерезидента), если иные сроки не установлены главой 2 настоящей Инструкции.

.

Раздел II. Порядок учета договоров, представления резидентом подтверждающих документов по договору, принятому на учет уполномоченной финансовой организацией, формирования и ведения ведомости банковского контроля по договору, принятому на учет уполномоченной финансовой организацией, перевода на обслуживание договора, принятого на учет уполномоченной финансовой организацией, в другую уполномоченную финансовую организацию.

Глава 4. Общие положения.

.

4.1. Положения настоящего раздела распространяются на следующие договоры, заключенные между резидентами и нерезидентами (проекты договоров, направленные резидентами нерезидентам или нерезидентами резидентам для заключения), которые предусматривают осуществление расчетов через счета резидентов, открытые в уполномоченных финансовых организациях, и (или) через счета резидентов, открытые в финансовых организациях за пределами территории государства (далее – финансовая организация–нерезидент).

4.1.1. Договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории государства или ввоз на территорию государства товаров, за исключением вывоза (ввоза) ценных бумаг в документарной форме.

4.1.2. Договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением), на территории государства (за пределами территории государства) горюче–смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально–технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки.

4.1.3. Договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, за исключением договоров, указанных в подпунктах 4.1.1, 4.1.2 и 4.1.4 настоящего пункта, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

4.1.4. Договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга) (далее указанные в настоящем подпункте, а также в подпунктах 4.1.1 – 4.1.3 настоящего пункта договоры – экспортные контракты, импортные контракты, при совместном упоминании – контракты).

4.1.5. Договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде займа, возврат денежных средств по договору займа, а также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде займа (за исключением договоров (контрактов (соглашений), признаваемых законодательством займом или приравненных к займу) (далее – договор займа).

4.2. Сумма обязательств по контрактам (договорам займа), указанным в пункте 4.1 настоящей Инструкции, должна быть равна или превышать эквивалент:

Сумма обязательств по контракту (договору займа), указанному в пункте 4.1 настоящей Инструкции, определяется на дату заключения контракта (договора займа) либо в случае изменения суммы обязательств по контракту (договору займа) на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (договору займа), предусматривающих такое изменение в эквиваленте валют.

.

Глава 5. Учет контрактов (договорах займа).

.

5.1. Резидент, являющийся стороной по экспортному контракту (далее – резидент–экспортер), по импортному контракту (далее – резидент–импортер) либо по договору займа, указанному в главе 4 настоящей Инструкции, должен осуществить их постановку на учет в уполномоченной финансовой организации в порядке, установленном настоящей главой, и проводить расчеты по контракту (договору займа) только через свои счета, открытые в уполномоченной финансовой организации (головном офисе уполномоченной финансовой организации или филиале уполномоченной финансовой организации), принявшей на учет контракт (договор займа), либо в уполномоченной финансовой организации, принявшей на обслуживание контракт (договор займа) в соответствии с главами 11 – 13 настоящей Инструкции (далее – финансовая организация УК), и (или) через свой счет, открытый в финансовой организации–нерезиденте, за исключением случаев, указанных в абзаце втором настоящего пункта и главах 10 и 14 настоящей Инструкции.

В случае если финансовой организацией УК является филиал уполномоченной финансовой организации либо финансовой организацией УК является головной офис уполномоченной финансовой организации, то расчеты по контракту (договору займа) могут проводиться через счета резидента, открытые как в филиале уполномоченной финансовой организации, так и в головном офисе уполномоченной финансовой организации при условии обеспечения уполномоченной финансовой организации соблюдения порядка учета и отчетности по операциям, предусмотренным настоящей Инструкцией.

5.2. При наличии в финансовой организации УК расчетных счетов, открытых как филиалом юридического лица – резидента, поставившим на учет контракт (договор займа), так и юридическим лицом – резидентом, расчеты по такому контракту (договору займа) могут осуществляться с использованием расчетных счетов юридического лица – резидента и его филиала.

5.3. Резидент–экспортер, являющийся стороной по экспортному контракту, указанному в главе 4 настоящей Инструкции, планирующий исполнение своих обязательств по такому экспортному контракту, должен представить в финансовую организацию УК с учетом сроков постановки экспортного контракта на учет, указанных в пункте 5.7 настоящей Инструкции:

Экспортный контракт должен быть представлен резидентом–экспортером в финансовую организацию УК не позднее пятнадцати рабочих дней после даты постановки экспортного контракта на учет финансовой организацией УК в случае, если для постановки экспортного контракта на учет резидент–экспортер представил только сведения, указанные в абзаце втором настоящего пункта.

5.4. Для постановки экспортного контракта на учет в случае, указанном в абзаце втором пункта 5.3 настоящей Инструкции, в финансовую организацию УК резидентом–экспортером должны быть представлены следующие сведения:

В случае если сведения, представленные резидентом–экспортером в соответствии с настоящим пунктом, не соответствуют сведениям, содержащимся в экспортном контракте, представленном резидентом–экспортером в соответствии с абзацем четвертым пункта 5.3 настоящей Инструкции, финансовая организация УК должна внести соответствующие изменения в раздел I ведомости банковского контроля не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления резидентом экспортного контракта в финансовую организацию УК.

5.5. Финансовая организация УК должна принять на учет экспортный контракт не позднее следующего рабочего дня после дня представления резидентом–экспортером сведений или экспортного контракта и присвоить экспортному контракту уникальный номер в порядке, установленном в приложении 4 к настоящей Инструкции (далее – постановка на учет экспортного контракта).

Одновременно с присвоением уникального номера экспортному контракту финансовая организация УК должна сформировать в электронном виде ведомость банковского контроля и заполнить раздел I ведомости банковского контроля в порядке формирования и ведения ведомости валютного контроля, который установлен главой 9 настоящей Инструкции.

Финансовая организация УК должен направить резиденту–экспортеру информацию об уникальном номере принятого на учет экспортного контракта и дате постановки на учет экспортного контракта в порядке, установленном финансовой организацией УК, не позднее одного рабочего дня после даты постановки экспортного контракта на учет.

5.6. Резидент–импортер или резидент, являющийся стороной по договору займа, для постановки на учет такого контракта, договора займа, указанных в главе 4 настоящей Инструкции, должен представить в финансовую организацию УК в порядке, установленном финансовой организацией УК, импортный контракт, договор займа (выписку из контракта (договора займа), содержащие информацию, необходимую финансовой организации УК для постановки на учет такого контракта (договора займа) и осуществления валютного контроля, в том числе за выполнением резидентом требований статьи 19 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле»), и иную информацию, необходимую для формирования финансовой организацией УК раздела I ведомости банковского контроля, с учетом сроков постановки импортного контракта (договора займа) на учет, указанных в пункте 5.7 настоящей Инструкции.

Для постановки на учет договора займа, условиями которого предусмотрено предоставление резидентом нерезиденту займа, резидент, являющийся стороной по договору займа, дополнительно к документам, указанным в абзаце первом настоящего пункта, должен представить в финансовую организацию УК информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты согласно приложению 3 к настоящей Инструкции.

5.7. Резидент–экспортер, резидент–импортер, резидент, являющийся стороной по договору займа, должен осуществить постановку на учет контракта (договора займа) в следующие сроки.

5.7.1. При списании иностранной валюты или национальной валюты в пользу нерезидента со счета резидента, открытого в финансовой организации УК, – не позднее даты представления распоряжения о списании денежных средств.

5.7.2. При зачислении иностранной валюты или национальной валюты от нерезидента на счет резидента, открытый в финансовой организации УК, – не позднее пятнадцати рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты или национальной валюты на счет резидента, открытый в финансовой организации УК.

5.7.3. При списании иностранной валюты или национальной валюты в пользу нерезидента со счета резидента, открытого в финансовой организации–нерезиденте, или при зачислении иностранной валюты или национальной валюты от нерезидента на счет резидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте, – не позднее тридцати рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена указанная операция.

5.7.4. В случае если контрактом (договором займа) не определена сумма обязательств:

5.7.5. При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза на территорию государства (вывоза с территории государства) товаров и при наличии требования о государственном декларировании товаров в соответствии с законодательством о государственном регулировании – не позднее даты подачи декларации на товары, документа, используемого в качестве декларации на товары в соответствии с законодательством о государственном регулировании.

5.7.6. При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза на территорию государства (вывоза с территории государства) товаров и при отсутствии требования о государственном декларировании товаров в соответствии с законодательством о государственном регулировании – не позднее срока, установленного подпунктом 8.2.2 пункта 8.2 настоящей Инструкции для представления резидентом справки о подтверждающих документах.

5.7.7. При исполнении обязательств по контракту посредством выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, – не позднее срока, установленного подпунктом 8.2.2 пункта 8.2 настоящей Инструкции для представления резидентом справки о подтверждающих документах.

5.7.8. При исполнении обязательств по контракту (договору займа) способом, отличным от указанных в подпунктах 5.7.1 – 5.7.7 настоящего пункта, – не позднее срока, установленного подпунктом 8.2.2 пункта 8.2 настоящей Инструкции для представления резидентом справки о подтверждающих документах, либо в иные сроки, установленные настоящей Инструкцией в отношении представления информации об исполнении обязательств по контракту (договору займа) способом, отличным от указанных в подпунктах 5.7.1 – 5.7.7 настоящего пункта.

5.8. Финансовая организация УК должна принять на учет импортный контракт (договор займа) не позднее следующего рабочего дня после даты представления резидентом документов, указанных в пункте 5.6 настоящей Инструкции, и присвоить импортному контракту (договору займа) уникальный номер в порядке, установленном в приложениях 4 и 5 к настоящей Инструкции (далее – постановка на учет импортного контракта (договора займа).

Одновременно с присвоением уникального номера импортному контракту (договору займа) финансовая организация УК должна сформировать в электронном виде ведомость банковского контроля и заполнить раздел I ведомости банковского контроля, в порядке формирования и ведения ведомости банковского контроля, который установлен главой 9 настоящей Инструкции.

Финансовая организация УК должна направить резиденту–импортеру, резиденту, являющемуся стороной по договору займа, информацию об уникальном номере принятого на учет импортного контракта (договора займа) и дате постановки на учет импортного контракта (договора займа) в порядке, установленном финансовой организацией УК, не позднее одного рабочего дня после даты постановки на учет импортного контракта (договора займа).

5.9. Каждому экспортному контракту, импортному контракту, договору займа, указанным в главе 4 настоящей Инструкции, присваивается финансовой организацией УК один уникальный номер, за исключением случаев, указанных в абзаце втором пункта 10.1 и пункта 10.2 настоящей Инструкции.

5.10. В случае если для постановки на учет контракта (договора займа) резидентом в финансовую организацию УК представлен проект контракта (договора займа), резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты подписания соответствующего контракта (договора займа) должен представить его в финансовую организацию УК.

Датой подписания контракта (договора займа) в указанном случае считается наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления.

В случае если в связи с подписанием контракта (договора займа) возникают основания для внесения изменений в сведения о контракте (договоре займа), отраженные финансовой организацией УК в разделе I ведомости банковского контроля, финансовая организация УК должна внести изменения в ведомость банковского контроля в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции.

5.11. В случае если в представленных резидентом в соответствии с настоящей главой документах и информации уполномоченной финансовой организацией недостаточно сведений для заполнения финансовой организацией УК раздела I ведомости банковского контроля в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции, финансовая организация УК должна запросить у резидента и резидент должен представить дополнительные документы и (или) информацию, позволяющие финансовой организации УК на их основании заполнить раздел I ведомости банковского контроля, в порядке и сроки, установленные финансовой организацией УК.

.

Глава 6. Снятие с учета контрактов (договорах займа).

.

6.1. Резидент должен представить в финансовую организацию УК заявление о снятии с учета контракта (договора займа) по следующим основаниям.

6.1.1. При переводе из финансовой организации УК контракта (договора займа) на обслуживание в другую уполномоченную финансовую организацию (включая перевод из одного филиала в другой филиал финансовой организации УК, из головного офиса финансовой организации УК в филиал финансовой организации УК, из филиала финансовой организации УК в головной офис финансовой организации УК), а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в финансовой организации УК.

6.1.2. При исполнении сторонами всех обязательств по контракту (договору займа), включая исполнение обязательств третьим лицом.

6.1.3. При уступке резидентом требования по контракту (договору займа) другому лицу – резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (договору займа) на другое лицо – резидента.

6.1.4. При уступке резидентом требования по контракту (договору займа) нерезиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (договору займа) на нерезидента.

6.1.5. При исполнении (прекращении) обязательств по контракту (договору займа) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 настоящего пункта основаниям, предусмотренным законодательством.

6.1.6. При прекращении оснований постановки на учет контракта (договора займа) в соответствии с настоящей Инструкцией, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт (договор займа), а также в случае если контракт (договор займа) был ошибочно принят на учет при отсутствии в контракте (договоре займа) оснований его принятия на учет.

6.2. В заявлении резидента о снятии с учета контракта (договора займа) должны быть указаны:

В одном заявлении о снятии с учета контракта (договора займа) резидент вправе указать информацию о снятии с учета нескольких контрактов (договорах займа).

6.3. Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (договора займа) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, подтверждающие уступку требования по контракту (договору займа) другому лицу – резиденту либо перевод долга по контракту (договору займа) на другое лицо – резидента.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (договора займа) по основанию, указанному в подпункте 6.1.4 пункта 6.1 настоящей Инструкции, в случае перевода долга резидентом по контракту (договору займа) на нерезидента резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и документы, подтверждающие перевод долга по контракту (договору займа) на нерезидента, за исключением случая, если ранее указанная справка о подтверждающих документах была представлена резидентом и принята финансовой организацией УК в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (договора займа) по основанию, указанному в подпункте 6.1.5 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (договору займа) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 пункта 6.1 настоящей Инструкции основаниям, предусмотренным законодательством, за исключением случая, если ранее указанная справка о подтверждающих документах была представлена резидентом и принята финансовой организацией УК в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (договора займа) по основанию, указанному в подпункте 6.1.6 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих принятия на учет контракта (договора займа), за исключением случаев, когда в соответствии с изменениями, внесенными в настоящую Инструкцию, изменяются основания, требующие принятия на учет контракта (договора займа).

6.4. Финансовая организация УК не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом заявления о снятии с учета контракта (договора займа) и документов, необходимых для его снятия с учета, должна проверить заявление о снятии с учета контракта (договора займа), полноту представленного комплекта документов, соответствие основания снятия с учета контракта (договора займа) сведениям, содержащимся в представленных документах, или иной информации, которой располагает финансовая организация УК в связи с проведением операций резидента, и принять решение о снятии с учета контракта (договора займа) либо об отказе в снятии с учета контракта (договора займа).

6.5. Финансовая организация УК не позднее срока, установленного пунктом 6.4 настоящей Инструкции, должен вернуть резиденту заявление о снятии с учета контракта (договора займа), представленные документы и проинформировать резидента о причинах отказа в снятии с учета контракта (договора займа) с указанием даты возврата представленных документов в любом из следующих случаев:

В случае если в одном заявлении о снятии с учета контракта (договора займа) указана информация о нескольких поставленных на учет контрактах (договорах займа) и финансовая организация УК принимает решение об отказе в снятии с учета отдельного контракта (договора займа) (отдельных контрактов (договорах займа), финансовая организация УК в порядке, согласованном с резидентом, должен информировать его о контракте (договоре займа) (контрактах (договорах займа), в отношении которого (которых) принято решение об отказе в снятии его (их) с учета, вернуть представленные документы и сообщить резиденту о причинах отказа в снятии его (их) с учета.

Контракты (договоры займа), в отношении которых принято решение об их снятии с учета, снимаются с учета уполномоченной финансовой организации в порядке, установленном пунктом 6.6 настоящей Инструкции.

В случае получения резидентом информации об отказе в снятии с учета контракта (договора займа) резидент вправе после устранения выявленных недостатков повторно представить в финансовую организацию УК заявление о снятии с учета контракта (договора займа) и необходимые документы.

6.6. При принятии решения о снятии с учета контракта (договора займа) финансовая организация УК в установленный пунктом 6.4 настоящей Инструкции срок должен снять контракт (договор займа) с учета.

Контракт (договор займа) считается снятым с учета в порядке, установленном в приложениях 4 и 5 к настоящей Инструкции, с даты, указанной финансовой организацией УК в разделе I ведомости банковского контроля.

При снятии с учета контракта (договора займа) финансовая организация УК должна передать по требованию резидента ведомость банковского контроля в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом, за исключением случая, указанного в абзаце четвертом настоящего пункта.

При снятии с учета контракта (договора займа) по основанию, указанному в подпункте 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции, финансовая организация УК в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия контракта (договора займа) с учета должен сообщить резиденту дату снятия контракта (договора займа) с учета в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

При снятии с учета контракта (договора займа) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции, финансовая организация УК в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия контракта (договора займа) с учета должен передать резиденту информацию, содержащуюся в разделе I ведомости банковского контроля, в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

6.7. Финансовая организация УК, исходя из имеющейся в финансовой организации УК информации, содержащейся в ведомости банковского контроля, вправе самостоятельно снять с учета контракт (договор займа) по истечении девяноста календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 пункта 3.1 раздела I ведомости банковского контроля по договору займа), в следующих случаях:

В случае, указанном в настоящем пункте, финансовая организация УК в порядке, согласованном с резидентом, должен проинформировать резидента о снятии с учета контракта (договора займа) в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия его с учета.

6.8. При закрытии резидентом в финансовой организации УК всех расчетных счетов без снятия с учета контракта (договора займа) в соответствии с подпунктом 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции либо при ликвидации юридического лица – резидента, прекращении деятельности физическим лицом – индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой, финансовая организация УК вправе самостоятельно снять с учета контракт (договор займа) в установленный им срок.

6.9. В случае если после даты снятия с учета контракта (договора займа) в результате внесения изменений в такой контракт (договор займа) либо на основании заявления резидента, составленного по форме, согласованной с финансовой организацией УК, в случае если в такой контракт (договор займа) изменения не вносились, продолжится исполнение обязательств, резидент должен представить в финансовую организацию УК заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции. В этом случае финансовая организация УК должна возобновить учет в ведомости банковского контроля по ранее поставленному на учет контракту (договору займа) и продолжить учитывать исполнение обязательств по этому контракту (договору займа) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

.

Глава 7. Изменение сведений о контрактах (договорах займа), принятых на учет.

.

7.1. При внесении изменений и (или) дополнений в контракт (договор займа), а также при изменении иных сведений, содержащихся в разделе I ведомости банковского контроля по принятому на учет контракту (договору займа), за исключением случая, указанного в пункте 7.10 настоящей Инструкции, резидент должен направить в финансовую организацию УК заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля.

7.2. В заявлении резидента о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля должны быть указаны:

7.3. Одновременно с заявлением, представляемым в соответствии с пунктом 7.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, которые подтверждают необходимость внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля, за исключением случаев, указанных в пунктах 7.8 и 7.9 настоящей Инструкции.

7.4. Документы, перечисленные в пунктах 7.1 и 7.3 настоящей Инструкции, представляются резидентом в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты их оформления, за исключением случаев, указанных в пунктах 7.8 и 7.9 настоящей Инструкции.

Датой оформления документов, указанных в пункте 7.3 настоящей Инструкции, считается наиболее поздняя по сроку дата их подписания или дата вступления их в силу либо в случае отсутствия этих дат – дата их составления.

В случае, указанном в пункте 6.9 настоящей Инструкции, документы, которые перечислены в пунктах 7.1 и 7.3 (при наличии) настоящей Инструкции, представляются резидентом не позднее сроков, установленных пунктом 5.7 настоящей Инструкции.

7.5. Финансовая организация УК в срок, не превышающий двух рабочих дней после даты представления резидентом документов, указанных в пунктах 7.1 и 7.3 (при наличии) настоящей Инструкции, должен проверить заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, полноту представленного комплекта документов, наличие и соответствие оснований для внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля и принять решение о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля либо об отказе во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля.

7.6. Финансовая организация УК должна отказать резиденту во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля в случае непредставления резидентом необходимых документов и информации, в том числе представления неполного комплекта документов, недостоверных документов, несоответствия сведений и информации, которые содержатся в представленных документах, заявлению о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, в том числе отсутствия в них оснований для внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля.

В случае отказа финансовой организации УК во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля финансовая организация УК не позднее срока, установленного пунктом 7.5 настоящей Инструкции, должен вернуть резиденту документы, указанные в пунктах 7.1 и 7.3 настоящей Инструкции, и проинформировать резидента о причинах отказа во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля с указанием даты возврата представленных документов.

В случае если в одном заявлении о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля указана информация о нескольких контрактах (договорах займа), принятых на учет, и финансовая организация УК принимает решение об отказе во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля по отдельному (отдельным) контрактам (договорам займа), финансовая организация УК должна проинформировать резидента о контракте (договоре займа), в отношении которого (которых) принято решение об отказе во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, вернуть представленные по таким контрактам (договорам займа) документы и сообщить резиденту о причинах указанного отказа. В отношении иных контрактов (договорах займа), указанных в заявлении о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, финансовой организацией УК вносятся соответствующие изменения в раздел I ведомости банковского контроля в порядке и сроки, установленные главой 9 настоящей Инструкции.

В случае получения резидентом отказа финансовой организации УК во внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля резидент после устранения выявленных недостатков повторно должен представить в финансовую организацию УК документы, указанные в пунктах 7.1 и 7.3 настоящей Инструкции.

7.7. В случае принятия документов, указанных в пунктах 7.1 и 7.3 настоящей Инструкции, финансовая организация УК должна внести необходимые изменения в раздел I ведомости банковского контроля в порядке и сроки, установленные главой 9 настоящей Инструкции.

7.8. В случае изменения содержащихся в разделе I ведомости банковского контроля сведений о резиденте, поставившем на учет контракт (договор займа), резидент должен представить в финансовую организацию УК только заявление, указанное в пункте 7.1 настоящей Инструкции. В этом случае заявление представляется резидентом в соответствии с пунктом 7.1 настоящей Инструкции не позднее тридцати рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц, либо в единый государственный реестр физических лиц, либо в реестр нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо в реестр адвокатов субъекта Государства.

При внесении изменений в сведения о резиденте, указанные в разделе I ведомости банковского контроля, финансовая организация УК использует информацию из открытых информационных систем государственных органов, размещенных в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет» либо единой системе межведомственного электронного взаимодействия.

7.9. В случае если в контракте (договоре займа) содержатся условия о возможности его продления без подписания дополнений и изменений к контракту (договору займа), а также в случаях, когда контракт (договор займа) действует до исполнения сторонами обязательств, для внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля в связи с необходимостью указания иной даты завершения исполнения обязательств по контракту (договору займа) резидент должен представить в финансовую организацию УК только заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля. Указанное в настоящем абзаце заявление представляется резидентом в финансовую организацию УК не позднее пятнадцати рабочих дней после даты, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля.

В этом случае в заявлении указывается новая дата завершения исполнения обязательств по контракту (договору займа).

7.10. При изменении наименования и (или) реорганизации финансовой организации УК в форме преобразования внесение изменений в раздел I ведомости банковского контроля осуществляется финансовой организацией УК самостоятельно без представления резидентом заявления в соответствии с пунктом 7.1 настоящей Инструкции и документов, указанных в пункте 7.3 настоящей Инструкции.

В этом случае новое наименование и (или) новая организационно–правовая форма финансовой организации УК вносятся финансовой организацией УК в раздел I ведомости банковского контроля в установленный финансовой организацией УК срок, но не позднее одного из следующих сроков:

7.11. Раздел I ведомости банковского контроля с внесенными в него в соответствии с настоящей главой изменениями направляется финансовой организацией УК резиденту по требованию резидента в порядке, согласованном финансовой организацией УК с резидентом.

.

Глава 8. Представление резидентами подтверждающих документов по контрактам (договорам займа), принятым на учет.

.

8.1. При исполнении, прекращении обязательств, перемене лица в обязательстве, изменении суммы обязательств по контракту (договору займа), в отношении которого настоящей Инструкцией установлено требование о его постановке на учет, резидент должен представить в финансовую организацию УК одновременно с одним экземпляром справки о подтверждающих документах, заполненной в соответствии с приложением 6 к настоящей Инструкции, следующие документы, подтверждающие исполнение, прекращение обязательств, перемену лица в обязательстве, изменение суммы обязательств по контракту (договору займа) способом, отличным от расчетов (далее – подтверждающие документы).

8.1.1. При вывозе с территории государства (ввозе на территорию государства) товара и при наличии требования о государственном декларировании товаров в соответствии с законодательством о государственном регулировании способом, отличным от подачи государственным органам декларации на товары, – документы, используемые в качестве государственной декларации, предусмотренные в установленной форме.

8.1.2. При вывозе (ввозе) товара с территории (на территорию) государства и при отсутствии требования о государственном декларировании товаров в соответствии с законодательством о государственном регулировании – товарно–транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы.

Дополнительно резидент может представить в финансовую организацию УК иные документы, содержащие сведения о вывозе товара с территории государства (отгрузке, передаче, поставке, перемещении) или ввозе товара на территорию государства (получении, поставке, приеме, перемещении), оформленные в рамках контракта, и (или) документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота.

8.1.3. В случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, – акты приема–передачи, счета, счета–фактуры и (или) иные коммерческие документы, оформленные в рамках контракта, и (или) документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота.

8.1.4. В случае исполнения обязательств по контракту (договору займа), не указанных в подпунктах 8.1.1 – 8.1.3 настоящего пункта, а также в случаях прекращения обязательств, перемены лица в обязательстве, изменения суммы обязательств (включая обязательства по уплате процентных платежей при предоставлении займа резидентом нерезиденту) – иные документы, подтверждающие соответствующее исполнение, прекращение обязательств, перемену лица в обязательстве, изменение суммы обязательств по контракту (договору займа) (включая обязательства по уплате процентных платежей при предоставлении займа резидентом нерезиденту), в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота.

8.2. Справка о подтверждающих документах и подтверждающие документы, указанные в пункте 8.1 настоящей Инструкции, представляются резидентом в финансовую организацию УК в следующие сроки (в случае если иные сроки специально не установлены настоящей Инструкцией в отношении представления справки о подтверждающих документах).

8.2.1. В срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором на документах, используемых в качестве государственной декларации, проставлена отметка о дате их выпуска. При наличии на указанных документах нескольких отметок о разных датах выпуска товаров срок, установленный настоящим подпунктом, исчисляется от наиболее поздней даты выпуска товаров, проставленной на документе.

8.2.2. В срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы, указанные в подпунктах 8.1.2 – 8.1.4 пункта 8.1 настоящей Инструкции.

В случае если информация об исполнении обязательств, прекращении обязательств, перемене лица в обязательстве, изменении суммы обязательств по контракту (договору займа) содержится в нескольких подтверждающих документах, то срок представления справки о подтверждающих документах, заполненной на основании всех таких документов, установленный настоящим подпунктом, отсчитывается от наиболее поздней по сроку даты оформления соответствующего подтверждающего документа.

8.3. Датой оформления подтверждающего документа, указанного в подпунктах 8.1.2 – 8.1.4 пункта 8.1 и в пункте 8.7 настоящей Инструкции, считается наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления или дата, свидетельствующая о ввозе на территорию государства (получении, поставке, приеме, перемещении) или вывозе товара с территории государства (отгрузке, передаче, перемещении), содержащаяся в подтверждающем документе.

8.4. В случае если в соответствии с условиями договора уполномоченной финансовой организацией резидентом предоставлено право самостоятельно на основании подтверждающих документов, представляемых резидентом в сроки, установленные пунктом 8.2 настоящей Инструкции, заполнить справку о подтверждающих документах, уполномоченная финансовая организация вправе самостоятельно заполнить справку о подтверждающих документах в срок, установленный пунктом 8.2 настоящей Инструкции.

В случае несогласия резидента с содержанием информации в справке о подтверждающих документах, заполненной финансовой организацией УК в соответствии с абзацем первым настоящего пункта, резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты ее получения вправе представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах, содержащую скорректированные сведения. Одновременно с указанной справкой о подтверждающих документах резидент должен представить в финансовую организацию УК составленное в произвольной форме заявление, в котором он указывает причины представления справки о подтверждающих документах, а также дополнительные документы (при их наличии), связанные с внесением таких изменений, в случае если они ранее не были представлены финансовой организации УК.

8.5. В случае если контрактом, предусматривающим передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизинга), оказание услуг связи, страхование, определены платежи, которые осуществляются (будут осуществляться) с периодичностью по времени, зафиксированной в условиях контракта (далее – периодические фиксированные платежи), резидент не представляет в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы. В случае осуществления иных платежей, отличных от периодических фиксированных платежей, резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

8.6. В случае наличия у финансовой организации УК информации об удержании финансовой организацией–корреспондентом банковской комиссии за перевод денежных средств из суммы средств, причитающихся резиденту по контракту (договору займа), либо из сумм возвращаемых денежных средств, ранее переведенных нерезиденту по контракту (договору займа), который принят на учет финансовой организацией УК, финансовая организация УК с согласия резидента вправе самостоятельно на основании имеющейся у него информации отразить сведения об удержании банковской комиссии в разделе III ведомости банковского контроля в порядке, установленном главой 9 и приложениями 4 и 5 к настоящей Инструкции. В этом случае резидент вправе не представлять в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы.

При отсутствии у финансовой организации УК информации, указанной в абзаце первом настоящего пункта, резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы об удержании банковской комиссии в соответствии с подпунктом 8.1.4 пункта 8.1 настоящей Инструкции.

8.7. При изменении сведений, содержащихся в принятой финансовой организацией УК справке о подтверждающих документах (за исключением сведений о финансовой организации УК или резиденте), резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после указанной в пункте 8.3 настоящей Инструкции даты оформления документов, подтверждающих такие изменения, с учетом срока, указанного в абзаце втором подпункта 8.2.2 пункта 8.2 настоящей Инструкции, должен представить в финансовую организацию УК новую справку о подтверждающих документах, содержащую скорректированные сведения, с приложением документов, подтверждающих такие изменения.

В случае если финансовой организации УК предоставлено резидентом право на основании представляемых резидентом документов, подтверждающих такие изменения, с соблюдением срока, установленного настоящим пунктом, изменить содержащиеся в ранее принятой финансовой организацией УК справке о подтверждающих документах сведения, финансовая организация УК вправе самостоятельно заполнить справку о подтверждающих документах.

8.8. При вывозе товара с территории государства на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого займа в виде отсрочки оплаты или ввозе товара на территорию государства на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого займа в виде предоплаты (авансового платежа) и при наличии требования о государственном декларировании товаров в соответствии с законодательством о государственном регулировании путем подачи декларации на товары резидент должен представить в финансовую организацию УК в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после месяца, в котором зарегистрированы декларации на товары (далее – отчетный месяц), справку о подтверждающих документах, заполненную в соответствии с приложением 6 к настоящей Инструкции, без представления декларации на товары.

В указанную в абзаце первом настоящего пункта справку о подтверждающих документах включаются сведения о зарегистрированных государственными органами декларациях на товары, за исключением сведений о временной декларации на товары, транзитной декларации на товары.

При поступлении в финансовую организацию УК информации о зарегистрированных государственными органами декларациях на товары в соответствии с Положением о передаче государственными органами Государственному банку и уполномоченным финансовым организациям в электронном виде информации о зарегистрированных государственными органами декларациях на товары, (далее – Положение о передаче информации о декларациях на товары), указанная информация вносится финансовой организацией УК в ведомость банковского контроля в автоматизированном режиме в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.

8.9. В случае если контрактом, в отношении которого настоящей Инструкцией установлено требование о его постановке на учет, предусмотрено как оказание услуг, выполнение работ, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, так и вывоз (ввоз) товара с территории (на территорию) государства, декларируемых в соответствии с законодательством о государственном регулировании путем подачи декларации на товары, резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах следующим образом.

В случае поступления в соответствии с Положением о передаче информации о декларациях на товары в финансовую организацию УК декларации на товары, в которой указана стоимость товаров, включающая в себя информацию как о сумме товаров, вывозимых (ввозимых) с территории (на территорию) государства, так и о сумме оказанных услуг, выполненных работ, переданной информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах по такому контракту в соответствии с пунктом 8.8 настоящей Инструкции, заполненную на основании декларации на товары.

В случае поступления в соответствии с Положением о передаче информации о декларациях на товары в финансовую организацию УК декларации на товары, в которой указана стоимость товаров, включающая в себя только сумму товаров, вывозимых (ввозимых) с территории (на территорию) государства, резидент должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах в соответствии с пунктом 8.8 настоящей Инструкции, заполненную на основании декларации на товары. Информация о сумме оказанных услуг, выполненных работ, переданной информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включается резидентом в справку о подтверждающих документах, в том числе указанную в настоящем абзаце, и представляется в финансовую организацию УК с подтверждающими документами, указанными в подпункте 8.1.3 пункта 8.1 настоящей Инструкции.

.

Глава 9. Формирование и ведение ведомости банковского контроля.

.

9.1. По каждому контракту (договору займа), принятому на учет финансовой организацией УК в порядке, установленном в приложениях 4 и 5 к настоящей Инструкции, ведется одна ведомость банковского контроля, за исключением случаев, указанных в абзаце втором пункта 10.1 и пункте 10.2 настоящей Инструкции.

9.2. Формирование и ведение ведомости банковского контроля осуществляется финансовой организацией УК на основании следующих документов и информации:

9.3. Формирование ведомости банковского контроля и внесение в нее информации осуществляется финансовой организацией УК в следующие сроки:

9.4. При постановке контракта (договора займа) на учет финансовой организацией УК в случае, указанном в подпункте 5.7.4 пункта 5.7 настоящей Инструкции, в формируемую по нему ведомость банковского контроля финансовой организацией УК не вносится информация о проведенных по нему операциях или об исполнении по нему обязательств способом, отличным от расчетов, произошедших до даты постановки на учет такого контракта (договора займа), за исключением информации об операции или об исполнении по нему обязательств способом, отличным от расчетов, в результате осуществления которых у резидента возникло основание для постановки на учет контракта (договора займа) в соответствии с подпунктом 5.7.4 пункта 5.7 настоящей Инструкции.

9.5. В случае если после даты снятия с учета контракта по основаниям, установленным в пункте 6.1 настоящей Инструкции, а также в случае, указанном в пункте 6.9 настоящей Инструкции, в финансовую организацию УК в соответствии с Положением о передаче информации о декларациях на товары поступила информация о внесении изменений в декларацию на товары, информация о которой содержится в разделе III ведомости банковского контроля, финансовая организация УК должна отразить в такой ведомости банковского контроля сведения о полученных изменениях. В этом случае финансовая организация УК вносит такие изменения в ведомость банковского контроля в срок не позднее двух рабочих дней после даты формирования финансовой организацией УК квитанции о принятии электронного сообщения в соответствии с пунктом 13 Положения о передаче информации о декларациях на товары при поступлении информации о внесении изменений в декларацию на товары.

.

Глава 10. Учет операций по контрактам (договорам займа), которые содержат одновременно условия экспортного и импортного контракта или контракта и договора займа или условия по получению и предоставлению займа, а также в случаях уступки требования или перевода долга по контракту (договору займа) на другое лицо, финансирования под уступку денежного требования, вытекающего из контракта, или проведения операций по контракту (договору займа) третьими лицами.

.

10.1. В случае если один договор, заключенный между резидентом и нерезидентом и указанный в пункте 4.1 настоящей Инструкции, одновременно содержит условия как экспортного контракта, так и импортного контракта, постановка на учет такого контракта в уполномоченной финансовой организации осуществляется в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией для импортных контрактов, и по такому контракту формируется и ведется одна ведомость банковского контроля в порядке, установленном приложением 4 к настоящей Инструкции, с указанием в ней одного уникального номера контракта.

В случае если один договор, заключенный между резидентом и нерезидентом и указанный в пункте 4.1 настоящей Инструкции, одновременно содержит условия как контракта, так и договора займа, либо условиями одного договора займа, заключенного между резидентом и нерезидентом, одновременно предусмотрено как предоставление займа, так и его получение, по такому договору формируются и ведутся две ведомости банковского контроля в порядке, установленном приложениями 4 и (или) 5 к настоящей Инструкции, с указанием в них самостоятельного уникального номера контракта (договора займа).

10.2. В случае передачи резидентом своих прав по контракту (договору займа) (далее – первый резидент), который принят на учет финансовой организацией УК, путем уступки требования другому лицу – резиденту (в том числе в случае перехода прав к другому лицу – резиденту на основании Закона или исполнительного акта), за исключением случая, указанного в пункте 10.14 настоящей Инструкции, или в случае перевода первым резидентом долга по контракту (договору займа), который принят на учет финансовой организацией УК, на другое лицо – резидента (далее указанное в настоящем пункте другое лицо – резидент – второй резидент), первый резидент должен снять контракт (договор займа) с учета в порядке, установленном главой 6 настоящей Инструкции, с учетом следующего.

Первый резидент должен передать второму резиденту не позднее сроков, указанных в абзацах четвертом или пятом настоящего пункта, контракт (договор займа) либо выписку из такого контракта (договора займа), содержащие информацию, необходимую финансовой организации УК для постановки на учет вторым резидентом контракта (договора займа) и осуществления валютного контроля за выполнением резидентом требований статьи 19 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле». В указанные в настоящем абзаце сроки первый резидент должен передать второму резиденту также информацию, содержащуюся в разделе I ведомости банковского контроля по контракту (договору займа), полученную первым резидентом от финансовой организации УК в соответствии с абзацем четвертым пункта 6.6 настоящей Инструкции.

Второй резидент для принятия контракта (договора займа) на обслуживание новой финансовой организацией УК должен представить в новую финансовую организацию УК сведения или контракт (договор займа) в соответствии с настоящей Инструкцией и информацию, содержащуюся в разделе I ведомости банковского контроля, указанную в абзаце втором настоящего пункта, а также документ, подтверждающий уступку ему требования или перевод на него долга по контракту (договору займа), который снят с учета первым резидентом.

Второй резидент должен представить в новую финансовую организацию УК сведения и документы, указанные в абзаце третьем настоящего пункта, в срок, установленный пунктом 5.7 настоящей Инструкции.

В случае если после снятия с учета контракта (договора займа) первым резидентом не происходит событий, указанных в пункте 5.7 настоящей Инструкции, второй резидент должен представить в новую финансовую организацию УК сведения и документы, указанные в абзаце третьем настоящего пункта, в срок не позднее тридцати рабочих дней после даты снятия с учета контракта (договора займа) первым резидентом.

Новая финансовая организация УК не позднее следующего рабочего дня после дня представления вторым резидентом сведений и документов, указанных в абзаце третьем настоящего пункта, должна запросить в финансовой организации в электронном виде в соответствии с правилами составления и представления указанной в настоящем пункте информации в электронном виде, размещенными на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет», ведомость банковского контроля, соответствующую уникальному номеру контракта (договора займа), представленного вторым резидентом в новую финансовую организацию УК. Новая финансовая организация УК не запрашивает в финансовой организации указанную в настоящем абзаце ведомость банковского контроля, если финансовая организация УК и новая финансовая организация УК являются одной и той же финансовой организацией УК.

Не позднее двух рабочих дней после даты получения новой финансовой организацией УК от Государственного банка ведомости банковского контроля по контракту (договору займа) новая финансовая организация УК в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции, с использованием программно–технических средств принимает указанную ведомость банковского контроля, формирует новую ведомость банковского контроля, заполняет раздел I ведомости банковского контроля, присваивает новый уникальный номер контракту (договору займа), переносит информацию из разделов II – IV ведомости банковского контроля по контракту (разделов II – III, V ведомости банковского контроля по договору займа) в новую ведомость банковского контроля.

В случае, указанном во втором предложении абзаца шестого настоящего пункта, новая финансовая организация УК формирует ведомость банковского контроля, заполняет раздел I ведомости банковского контроля, присваивает новый уникальный номер контракту (договору займа), переносит информацию из разделов II – IV ведомости банковского контроля по контракту (разделов II – III, V ведомости банковского контроля по договору займа) во вновь сформированную ведомость банковского контроля в срок не позднее двух рабочих дней после дня представления вторым резидентом сведений и документов, указанных в абзаце третьем настоящего пункта.

Новая финансовая организация УК должна осуществить дальнейшее ведение вновь сформированной ведомости банковского контроля в электронном виде в соответствии с главой 9 настоящей Инструкции.

В случае получения новой финансовой организацией УК от Государственного банка в электронном виде в соответствии с правилами составления и представления указанной в настоящем пункте информации в электронном виде, размещенными на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет», информации об отсутствии у Государственного банка соответствующей ведомости банковского контроля новая финансовая организация УК должна отказать второму резиденту в принятии на учет такого контракта (договора займа). В этом случае второй резидент вправе обратиться в финансовую организацию в произвольной форме с обязательным указанием уникального номера контракта (договора займа), номера (при наличии) и даты контракта (договора займа), идентификационного номера плательщика (далее – ИНП) первого и второго резидента.

Первый резидент при снятии контракта (договора займа) с учета в финансовой организации УК в указанных в настоящем пункте случаях не должен представлять в эту финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах.

10.3. Требования пункта 10.2 настоящей Инструкции не распространяются на случаи частичной передачи резидентом своих прав по контракту (договору займа), который поставлен резидентом на учет в финансовой организации УК, путем частичной уступки требования другому лицу – резиденту или частичного перевода резидентом долга по контракту (договору займа), который поставлен резидентом на учет в финансовой организации УК, на другое лицо – резидента.

10.4. При исполнении обязательств по контракту (договору займа), который поставлен резидентом на учет в финансовой организации УК, в случаях:

Третье лицо – резидент (другое лицо – резидент) при осуществлении расчетов по указанному контракту (договору займа) должен представить в уполномоченной финансовой организации, через счета в которой он осуществляет такие расчеты, информацию и документы, указанные в абзаце четвертом настоящего пункта, а также документ (документы), на основании которого (которых) резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), возложил частичное (полное) исполнение обязательств по контракту (договору займа) на третье лицо – резидента (далее – договор об исполнении обязательств третьим лицом – резидентом) либо частично уступил требования или частично перевел долг по контракту (договору займа) другому лицу – резиденту (далее – договор о частичной уступке требования (частичном переводе долга).

Уполномоченная финансовая организация, в который третье лицо – резидент (другое лицо – резидент) при проведении указанных в абзаце пятом настоящего пункта расчетов представил документы, связанные с проведением операций, в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции и документы, указанные в абзаце пятом настоящего пункта, не позднее двух рабочих дней после даты представления указанных документов должен передать третьему лицу – резиденту (другому лицу – резиденту) в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией, информацию об уникальном номере контракта (договора займа).

В сроки, установленные абзацем шестым настоящего пункта, уполномоченная финансовая организация должна также передать третьему лицу – резиденту (другому лицу – резиденту) информацию, которая указывается в графах 2 – 6, 10, 12 и 15 раздела II ведомости банковского контроля по контракту приложения 4 к настоящей Инструкции или в графах 2 – 6, 9, 11 и 14 раздела II ведомости банковского контроля по договору займа приложения 5 к настоящей Инструкции (далее – сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа), заверенную уполномоченной финансовой организацией в порядке, установленном главой 15 настоящей Инструкции.

Третье лицо – резидент (другое лицо – резидент) должен передать указанные в абзаце седьмом настоящего пункта сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа) резиденту, поставившему на учет контракт (договор займа), не позднее сроков, указанных в абзаце девятом настоящего пункта, в порядке, определенном резидентами.

Резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором была осуществлена третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) операция, должен представить в финансовую организацию УК сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа), а также договор об исполнении обязательств третьим лицом – резидентом либо договор о частичной уступке требования (частичном переводе долга) на другое лицо – резидента.

В случае если счета резидентов, осуществляющих расчеты в соответствии с настоящим пунктом по контракту (договору займа), поставленному на учет, открыты в одной уполномоченной финансовой организации – финансовой организации УК, документы и информация, указанные в абзацах четвертом и восьмом настоящего пункта, резидентами, которые в соответствии с настоящим пунктом не ставят на учет контракт (договор займа), в финансовую организацию УК могут не представляться и сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа) ими резиденту, поставившему на учет контракт (договор займа), могут не передаваться.

10.5. В случаях, указанных в пункте 10.4 настоящей Инструкции, при осуществлении третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) расчетов через его счет, открытый в финансовой организации–нерезиденте, резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), не позднее тридцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) расчеты по контракту (договору займа), должен представить в финансовую организацию УК выписки по операциям, осуществленным третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) через его счет, открытый в финансовой организации–нерезиденте, а также договор, на основании которого обязательства исполняются третьим лицом – резидентом, либо договор о частичной уступке требования (частичном переводе долга) на другое лицо – резидента.

10.6. В случаях, указанных в пункте 10.4 настоящей Инструкции, при частичном (полном) исполнении третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) обязательств способом, отличным от расчетов, резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), в срок, установленный пунктом 8.2 настоящей Инструкции, должен представить в финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах, в которой отражает информацию о таком исполнении обязательств по контракту (договору займа).

Одновременно со справкой о подтверждающих документах резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), должен представить в финансовую организацию УК документы, подтверждающие исполнение третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом) обязательств по контракту (договору займа), а также договор, на основании которого обязательства исполняются третьим лицом – резидентом, либо договор о частичной уступке требования (частичном переводе долга).

10.7. При исполнении третьим лицом – нерезидентом части или всех обязательств по контракту (договору займа), который поставлен на учет (принят на обслуживание), резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), должен представить в финансовую организацию УК в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, справку о подтверждающих документах, в которой отражает исполнение обязательств третьим лицом – нерезидентом.

Одновременно со справкой о подтверждающих документах резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), должен представить в финансовую организацию УК документы, подтверждающие исполнение обязательств по контракту (договору займа) третьим лицом – нерезидентом, а также документ (документы), на основании которого (которых) указанным резидентом возложено частичное (полное) исполнение обязательств по контракту (договору займа) на третье лицо – нерезидента.

В случае получения денежных средств от нерезидента на счета резидента в финансовой организации УК в связи с частичной уступкой требования резидентом своих прав по контракту (договору займа), поставленному на учет, нерезиденту (далее – договор частичной уступки требования нерезиденту) или в случае списания денежных средств со счетов в финансовой организации УК в пользу нерезидента в связи с частичным переводом долга на нерезидента по контракту (договору займа), поставленному на учет (далее – договор частичного перевода долга на нерезидента), резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), должен представить в финансовую организацию УК:

Одновременно со справкой о подтверждающих документах резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, подтверждающие исполнение нерезидентом обязательств по договору частичной уступки требования нерезиденту (по договору частичного перевода долга на нерезидента), а также договор частичной уступки требования нерезиденту (частичного перевода долга на нерезидента).

В случае проведения расчетов резидентом, поставившим на учет контракт (договор займа), с нерезидентом в соответствии с условиями договора частичной уступки требования нерезиденту (частичного перевода долга на нерезидента) через счета резидента, поставившего на учет контракт (договор займа), в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК, уполномоченная финансовая организация должна направить такому резиденту в порядке, определенном уполномоченной финансовой организацией, сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа).

Указанная в абзаце седьмом настоящего пункта информация должна быть направлена уполномоченной финансовой организацией резиденту, поставившему на учет контракт (договор займа), не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом, поставившим на учет контракт (договор займа), документов, связанных с проведением операций, в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции и информации об уникальном номере контракта (договора займа).

Резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), в срок не позднее тридцати рабочих дней после даты зачисления денежных средств на его счет (списания денежных средств с его счета) в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК, должен представить в финансовую организацию УК сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа) по указанной операции, а также договор частичной уступки требования нерезиденту (договор частичного перевода долга на нерезидента).

10.8. В случае передачи резидентом, поставившим на учет контракт (договор займа), всех своих прав по такому контракту (договору займа) путем уступки требования другому лицу – нерезиденту указанный резидент снимает контракт (договор займа) с учета в финансовой организации УК после получения от другого лица – нерезидента в полном объеме денежных средств, причитающихся ему в соответствии с условиями договора об уступке требования по контракту (договору займа), поставленному на учет, заключенного резидентом с другим лицом – нерезидентом (далее – договор полной уступки требования нерезиденту), и (или) после полного исполнения другим лицом – нерезидентом своих обязательств по договору полной уступки требований нерезиденту способом, отличным от расчетов.

В указанных в настоящем пункте случаях резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), при получении денежных средств от нерезидента на его счета в финансовой организации УК должен представить в финансовую организацию УК следующие документы и (или) информацию:

В случае получения резидентом, поставившим на учет контракт (договор займа), от нерезидента денежных средств, причитающихся резиденту в соответствии с условиями договора полной уступки требования нерезиденту, на счет резидента в уполномоченной финансовой организации, отличную от финансовой организации УК, уполномоченная финансовая организация должна направить резиденту, поставившему на учет контракт (договор займа), в порядке, определенном уполномоченной финансовой организацией, сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа).

Указанная в абзаце седьмом настоящего пункта информация должна быть направлена уполномоченной финансовой организацией резиденту, поставившему на учет контракт (договор займа), не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом, поставившим на учет контракт (договор займа), документов, связанных с проведением операций, в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции и информации об уникальном номере контракта (договора займа).

Резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), в срок не позднее тридцати рабочих дней после даты зачисления денежных средств на счет резидента в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК, должен представить в финансовую организацию УК сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа), а также договор полной уступки требования нерезиденту.

10.9. В случае если сторонами по контракту (договору займа) являются нерезидент и два или более резидента (трехсторонний (многосторонний) контракт (договор займа), такой контракт (договор займа) ставится на учет в соответствии с требованиями раздела II настоящей Инструкции резидентом, выбор которого осуществляется резидентами, являющимися сторонами по контракту (договору займа), самостоятельно.

Резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), должен передать остальным резидентам, являющимся сторонами по контракту (договору займа), информацию об уникальном номере контракта (договора займа), присвоенного финансовой организацией УК, не позднее пяти рабочих дней после даты постановки на учет контракта (договора займа).

Расчеты по такому контракту (договору займа), осуществляемые резидентами, которые не ставят на учет контракт (договор займа), а также учет таких операций и (или) исполнения указанными резидентами обязательств по контракту (договору займа) способом, отличным от расчетов, осуществляется в порядке, аналогичном порядку, установленному пунктами 10.4 – 10.6 настоящей Инструкции.

Резиденты, которые не ставят на учет контракт (договор займа), при осуществлении расчетов по такому контракту (договору займа) должны представить в уполномоченной финансовой организации информацию об уникальном номере контракта (договора займа), полученную от резидента, поставившего на учет контракт (договор займа), в сроки, указанные в пункте 2.22 настоящей Инструкции.

10.10. В случае если в соответствии с условиями контракта резидент–агент (комиссионер), являющийся стороной по контракту, действует от своего имени и за счет другого резидента (нерезидента) – принципала (комитента), резидент–агент (комиссионер) должен поставить на учет контракт в соответствии с требованиями раздела II настоящей Инструкции.

В случае если в соответствии с условиями контракта резидент–агент (поверенный), являющийся стороной по контракту, действует от имени и за счет другого резидента–принципала (доверителя), то резидент–принципал (доверитель) должен поставить на учет контракт в соответствии с требованиями раздела II настоящей Инструкции. Расчеты по такому контракту, осуществляемые резидентом–агентом (поверенным), а также учет исполнения резидентом–агентом (поверенным) обязательств по контракту иным способом, отличным от расчетов, осуществляются в порядке, аналогичном порядку, установленному пунктами 10.4 – 10.6 настоящей Инструкции.

10.11. При осуществлении резидентом списания иностранной валюты или национальной валюты с его счета, открытого в финансовой организации УК в иностранной валюте или национальной валюте, с использованием банковской карты по контракту, по которому установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, связанные с проведением операций, и информацию об уникальном номере контракта, в рамках которого осуществлены соответствующие расчеты. Указанные в настоящем абзаце документы должны быть представлены резидентом в финансовую организацию УК в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены соответствующие расчеты с использованием банковской карты.

В случае осуществления резидентом первой операции, связанной с расчетами по контракту, по которому установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, в пользу нерезидента с использованием банковской карты (до исполнения резидентом обязательств по контракту способом, отличным от расчетов), резидент должен осуществить постановку на учет контракта в финансовой организации УК не позднее сроков, указанных в подпунктах 5.7.1 и 5.7.3 пункта 5.7 настоящей Инструкции.

10.12. В случае исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту (договору займа), по которому установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, путем передачи ценных бумаг, включая векселя, в оплату товаров, работ, услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности в качестве возврата займа, предоставленного резидентом, и процентных платежей резидент вправе снять с учета контракт (договор займа) в финансовой организации УК только при получении от нерезидента денежных средств в качестве оплаты таких ценных бумаг, включая векселя, либо передачи их по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессией) путем совершения на ценных бумагах именных передаточных надписей.

В случае, указанном в абзаце первом настоящего пункта, резидент одновременно с заявлением о снятии контракта (договора займа) с учета в соответствии с главой 6 настоящей Инструкции должен представить в финансовую организацию УК:

В случае передачи ценных бумаг, включая векселя, по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на них именных передаточных надписей резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, подтверждающие факт передачи ценных бумаг, включая векселя, по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на них именных передаточных надписей.

Финансовая организация УК в порядке, установленном приложениями 4 и 5 к настоящей Инструкции, должна отразить информацию о факте оплаты указанных ценных бумаг, включая векселя, или передачи их по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на них именных передаточных надписей в ведомости банковского контроля по контракту (договору займа).

10.13. При осуществлении резидентом расчетов по контракту (договору займа), в отношении которого установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, через счет резидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте, резидент должен представить в финансовую организацию УК информацию об уникальном номере контракта (договора займа) и выписки (копии выписок) об указанных операциях на счете в финансовой организации–нерезиденте в срок не позднее тридцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены такие расчеты.

10.14. В случае если резидентом, поставившим на учет в финансовой организации УК контракт, было уступлено финансовому агенту (фактору) – резиденту, указанному в части 5 статьи 19 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», денежное требование иностранной валюты или национальной валюты, причитающейся резиденту в рамках соответствующего контракта в качестве платы за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, резидент, поставивший на учет контракт, должен представить в финансовую организацию УК информацию об уникальном номере контракта, по которому осуществляются расчеты, а также договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) и (или) договор о последующей уступке денежного требования в следующие сроки:

В случае зачисления денежных средств от финансового агента (фактора) – резидента на счет резидента, поставившего на учет контракт, открытый в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК, резидент, поставивший на учет контракт, должен представить в уполномоченной финансовой организации, отличный от финансовой организации УК, документы и информацию, указанные в абзаце первом настоящего пункта, в сроки, установленные в абзацах втором и третьем настоящего пункта. В этом случае уполномоченная финансовая организация, отличный от финансовой организации УК, не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом, поставившим на учет контракт, указанных в настоящем абзаце документов и информации, при зачислении указанных денежных средств на его счет, открытый в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК, должен передать указанному резиденту в порядке, определенном уполномоченной финансовой организацией, сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа).

Резидент, поставивший на учет контракт, должен представить в финансовую организацию УК сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа) не позднее тридцати рабочих дней после даты зачисления денежных средств от финансового агента (фактора) – резидента на счет резидента, поставившего на учет контракт, открытый в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК.

В случае если финансовая организация УК является одновременно финансовым агентом (фактором), финансовая организация УК самостоятельно вносит сведения о зачислении им иностранной валюты или национальной валюты на счет резидента, поставившего на учет контракт, по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) и (или) договору о последующей уступке денежного требования, в раздел II ведомости банковского контроля без представления резидентом, поставившим на учет контракт, указанных в абзаце первом настоящего пункта документов и информации.

При зачислении финансовому агенту (фактору) – резиденту, не являющемуся финансовой организацией УК, от нерезидента денежных средств в счет исполнения нерезидентом обязательств, предусмотренных контрактом, финансовый агент (фактор) – резидент, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), должен представить в уполномоченной финансовой организации, на счет в котором зачислены указанные денежные средства, документы и информацию, перечисленные в абзаце первом настоящего пункта.

Указанные в абзаце седьмом настоящего пункта документы и информация представляются финансовым агентом (фактором) – резидентом в уполномоченной финансовой организации в срок, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты зачисления денежных средств на счет финансового агента (фактора) – резидента в уполномоченной финансовой организации. В этом случае уполномоченная финансовая организация не позднее двух рабочих дней после даты представления указанных в абзаце седьмом настоящего пункта документов и информации должен передать финансовому агенту (фактору) – резиденту в порядке, определенном уполномоченной финансовой организацией, сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа).

Резидент, поставивший на учет контракт, не позднее тридцати рабочих дней после даты зачисления финансовому агенту (фактору) – резиденту, не являющемуся финансовой организацией УК, от нерезидента денежных средств в счет исполнения нерезидентом обязательств, предусмотренных контрактом, должен представить в финансовую организацию УК:

Операция, включенная в сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа), должна быть отражена финансовой организацией УК в разделе II ведомости банковского контроля с присвоением кода вида операции по соответствующему контракту, исходя из вида контракта, по которому осуществляются расчеты нерезидента (за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них).

При получении финансовым агентом (фактором) – резидентом, являющейся финансовой организацией УК, денежных средств от нерезидента в счет исполнения нерезидентом обязательств, предусмотренных контрактом, финансовый агент (фактор) – финансовая организация УК самостоятельно отражает сведения об указанной операции в разделе II ведомости банковского контроля с присвоением кода вида операции, исходя из вида контракта, по которому осуществляются расчеты нерезидента (за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них).

Резидент, поставивший на учет контракт, снимает его с учета в финансовой организации УК только в случае представления в финансовую организацию УК документов и информации, предусмотренных настоящим пунктом, подтверждающих получение финансовым агентом (фактором) – резидентом от нерезидента денежных средств, причитающихся по такому контракту, и финансовая организация УК отражает информацию о такой операции в ведомости банковского контроля.

10.15. В случаях, указанных в пунктах 10.4, 10.7, 10.8, 10.9 и 10.14 настоящей Инструкции, расчеты по контракту (договору займа), принятому на учет, проводятся третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом, резидентом, который не ставит на учет контракт (договор займа), финансовым агентом (фактором) – резидентом) только при представлении им в уполномоченной финансовой организации, в котором осуществляются указанные расчеты, информации об уникальном номере контракта (договора займа) или копии I раздела ведомости банковского контроля в сроки, установленные пунктом 2.22 настоящей Инструкции.

Уполномоченная финансовая организация должна отразить информацию об операциях, проводимых третьим лицом – резидентом (другим лицом – резидентом, резидентом, который не ставит на учет контракт (договор займа), финансовым агентом (фактором) – резидентом), в данных по операциям с указанием кода вида операции по соответствующему контракту (договору займа), исходя из вида контракта, по которому осуществляются расчеты, и уникального номера контракта (договора займа).

Операции по списанию иностранной валюты или национальной валюты со счета резидента (третьего лица, другого лица, резидента, который не ставит на учет контракт (договор займа), финансового агента (фактора) в случаях, указанных в настоящей главе, не осуществляются, если указанным резидентом не представлена информация об уникальном номере контракта (договора займа).

10.16. В случаях, установленных настоящей главой, резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), одновременно с представлением сведений уполномоченной финансовой организацией о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа), полученных от резидента (третьего лица, другого лица, резидента, который не ставит на учет контракт (договор займа), финансового агента (фактора), должен представить в финансовую организацию УК в порядке, установленном финансовой организацией УК по согласованию с резидентом, информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции.

.

Глава 11. Учет операций по контрактам (договорам займа), поставленным на учет в уполномоченной финансовой организации, в случае отзыва разрешения на осуществление банковских операций у уполномоченной финансовой организации.

.

11.1. В случае отзыва разрешения на осуществление банковских операций (далее – банковское разрешение) у финансовой организации УК резидент, поставивший на учет контракт (договор займа), в срок не позднее тридцати рабочих дней после даты отзыва банковского разрешения, за исключением случая, указанного в пункте 11.2 настоящей Инструкции, должен представить в другую уполномоченную финансовую организацию:

11.2. В случае если в период между датой отзыва банковского разрешения и датой принятия на обслуживание контракта (договора займа) в новой финансовой организации УК по такому контракту (договору займа) происходит зачисление (списание) денежных средств на счет (со счета) резидента в иной уполномоченной финансовой организации, резидент должен обратиться для принятия на обслуживание контракта (договора займа) в этот уполномоченная финансовая организация не позднее сроков, указанных в подпунктах 5.7.1 и 5.7.2 пункта 5.7 настоящей Инструкции.

11.3. В случае если в период между датой отзыва банковского разрешения и датой принятия на обслуживание контракта (договора займа) в новой финансовой организации УК наступает срок представления справки о подтверждающих документах и (или) документов и информации, указанных в главе 10 настоящей Инструкции, резидент должен представить в новую финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы, указанные в главе 8 настоящей Инструкции, и (или) документы и информацию, указанные в главе 10 настоящей Инструкции, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты принятия на обслуживание новой финансовой организацией УК контракта (договора займа).

11.4. Новая финансовая организация УК не позднее следующего рабочего дня после дня представления резидентом информации об уникальном номере контракта (договора займа) и дате постановки на учет контракта (договора займа) должен запросить в финансовой организации в электронном виде в соответствии с правилами составления и представления указанной в настоящем пункте информации в электронном виде, размещенными на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет», ведомость банковского контроля, соответствующую уникальному номеру контракта (договора займа), представленного резидентом в новую финансовую организацию УК.

11.5. При получении новой финансовой организацией УК от Государственного банка ведомости банковского контроля по контракту (договору займа) новая финансовая организация УК в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции, с использованием программно–технических средств принимает указанную ведомость банковского контроля, не позднее двух рабочих дней после даты ее получения от Государственного банка вносит информацию, предусмотренную приложениями 4 и 5 к настоящей Инструкции, в пункт 4 раздела I ведомости банковского контроля, сохраняет уникальный номер, присвоенный контракту (договору займа) финансовой организацией УК, у которого отозвано банковское разрешение. Дальнейшее ведение принятой ведомости банковского контроля осуществляется новой финансовой организацией УК в электронном виде в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции.

11.6. Контракт (договор займа) считается принятым на обслуживание новой финансовой организацией УК с даты, указанной в пункте 4 раздела I ведомости банковского контроля, о чем новая финансовая организация УК в установленном им порядке должен информировать резидента.

11.7. В случае получения новой финансовой организацией УК от Государственного банка в электронном виде в соответствии с правилами составления и представления указанной в настоящем пункте информации в электронном виде, размещенными на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет», информации об отсутствии у Государственного банка соответствующей ведомости банковского контроля новая финансовая организация УК должна отказать резиденту в принятии на обслуживание такого контракта (договора займа) и проинформировать об этом резидента. Указанные в настоящем пункте действия новая финансовая организация УК должна осуществить не позднее следующего рабочего дня после дня получения новой финансовой организацией УК от Государственного банка информации об отсутствии у Государственного банка соответствующей ведомости банковского контроля в порядке, установленном новой финансовой организацией УК.

В этом случае резидент вправе обратиться в финансовую организацию в произвольной форме с обязательным указанием уникального номера контракта (договора займа), номера и даты (при наличии) контракта (договора займа) и ИНП резидента.

.

Глава 12. Учет операций по контрактам (договорам займа), поставленным на учет в уполномоченной финансовой организации, в случае их перевода на обслуживание в другую уполномоченную финансовую организацию.

.

12.1. В случае снятия с учета контракта (договора займа) резидентом в финансовой организации УК (далее – предыдущая финансовая организация УК) по основаниям, указанным в подпункте 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции, такой контракт (договор займа) должен быть переведен на обслуживание резидентом в новую финансовую организацию УК в порядке, установленном настоящей главой (далее – перевод контракта (договора займа) в новую финансовую организацию УК), в срок не позднее тридцати рабочих дней после даты снятия с учета контракта (договора займа) в предыдущей финансовой организации УК, за исключением случая, указанного в пункте 12.2 настоящей Инструкции.

Для перевода контракта (договора займа) в новую финансовую организацию УК резидент должен представить в новую финансовую организацию УК:

12.2. В случае если в период между датой снятия с учета контракта (договора займа) в предыдущей финансовой организации УК и датой принятия его на обслуживание новой финансовой организацией УК по такому контракту (договору займа) происходит зачисление (списание) денежных средств на счет (со счета) резидента в уполномоченной финансовой организации, резидент должен обратиться для принятия на обслуживание контракта (договора займа) в этот уполномоченная финансовая организация не позднее сроков, указанных в подпунктах 5.7.1 и 5.7.2 пункта 5.7 настоящей Инструкции.

12.3. В случае если в период между датой снятия с учета контракта (договора займа) в предыдущей финансовой организации УК и датой его принятия на обслуживание новой финансовой организацией УК наступает срок представления справки о подтверждающих документах и (или) документов и информации, указанных в главе 10 настоящей Инструкции, резидент должен представить в новую финансовую организацию УК справку о подтверждающих документах, подтверждающие документы, указанные в главе 8 настоящей Инструкции, и (или) документы и информацию, указанные в главе 10 настоящей Инструкции, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты принятия на обслуживание новой финансовой организацией УК контракта (договора займа).

12.4. В случае если в период между датой снятия с учета контракта (договора займа) в предыдущей финансовой организации УК и датой его принятия на обслуживание новой финансовой организацией УК по контракту (договору займа) происходит зачисление денежных средств на счет резидента в предыдущей финансовой организации УК, резидент должен представить в предыдущая финансовая организация УК документы, связанные с проведением операций, и информацию об уникальном номере контракта (договора займа), необходимые для целей отражения информации об указанной операции предыдущей финансовой организацией УК в данных по операциям, в порядке, установленном главой 2 настоящей Инструкции. В этом случае предыдущая финансовая организация УК не позднее двух рабочих дней после даты представления перечисленных в настоящем абзаце документов и информации, должна передать указанному резиденту в порядке, определенном предыдущей финансовой организацией УК, сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа) по такой операции.

Резидент должен представить в новую финансовую организацию УК указанные в абзаце первом настоящего пункта сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (договора займа) по указанной операции не позднее пятнадцати рабочих дней после даты принятия на обслуживание новой финансовой организацией УК контракта (договора займа) для отражения новой финансовой организацией УК такой операции в разделе II ведомости банковского контроля в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции.

12.5. Новая финансовая организация УК не позднее следующего рабочего дня после дня представления резидентом информации об уникальном номере контракта (договора займа), дате постановки на учет контракта (договора займа), дате снятия с учета контракта (договора займа) в предыдущей финансовой организации УК и регистрационном номере предыдущей финансовой организации УК, определяемого в соответствии с подпунктом 1.1.2 пункта 1 примечаний к ведомости банковского контроля по контракту приложения 4 и подпунктом 1.1.2 пункта 1 примечаний к ведомости банковского контроля по договору займа приложения 5 к настоящей Инструкции, должен запросить в финансовой организации в электронном виде в соответствии с правилами составления и представления указанной в настоящем пункте информации в электронном виде, размещенными на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет», ведомость банковского контроля, соответствующую уникальному номеру контракта (договора займа), представленного резидентом в новую финансовую организацию УК.

12.6. При получении новой финансовой организацией УК от Государственного банка ведомости банковского контроля по контракту (договору займа) новая финансовая организация УК в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции, с использованием программно–технических средств принимает указанную ведомость банковского контроля, не позднее двух рабочих дней после даты ее получения от Государственного банка вносит информацию, предусмотренную приложениями 4 и 5 к настоящей Инструкции в пункт 4 раздела I ведомости банковского контроля, сохраняет уникальный номер, присвоенный контракту (договору займа) предыдущей финансовой организацией УК. Дальнейшее ведение принятой ведомости банковского контроля осуществляется новой финансовой организацией УК в электронном виде в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции.

12.7. Контракт (договор займа) считается принятым на обслуживание новой финансовой организацией УК с даты, указанной в пункте 4 раздела I ведомости банковского контроля, о чем новая финансовая организация УК в установленном им порядке должен проинформировать резидента.

12.8. В случае получения новой финансовой организацией УК от Государственного банка в электронном виде в соответствии с правилами составления и представления указанной в настоящем пункте информации в электронном виде, размещенными на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет», информации об отсутствии у Государственного банка соответствующей ведомости банковского контроля новая финансовая организация УК должна отказать резиденту в принятии на обслуживание такого контракта (договора займа) и проинформировать об этом резидента. Указанные в настоящем пункте действия новая финансовая организация УК должна осуществить не позднее следующего рабочего дня после дня получения новой финансовой организацией УК от Государственного банка информации об отсутствии у Государственного банка соответствующей ведомости банковского контроля в порядке, установленном новой финансовой организацией УК.

В случае, указанном в настоящем пункте, резидент вправе обратиться в финансовую организацию в произвольной форме с обязательным указанием уникального номера контракта (договора займа), номера и даты (при наличии) контракта (договора займа) и ИНП резидента.

.

Глава 13. Учет операций по контрактам (договорам займа), поставленным на учет в финансовой организации УК, в случае реорганизации финансовой организации УК или закрытия филиала финансовой организации УК.

.

13.1. Настоящая глава распространяется на случаи перевода контракта (договора займа) из реорганизуемого финансовой организации УК на учет во вновь созданная в результате реорганизации финансовая организация УК или в присоединяющий уполномоченная финансовая организация (далее – банк–правопреемник), а также на случаи перевода контракта (договора займа) из закрываемого филиала финансовой организации УК (в том числе в случае изменения его статуса) на учет в иное подразделение уполномоченной финансовой организации (головной офис или другой филиал) (далее – финансовая организация–правопреемник), в результате которых изменяются сведения об уполномоченной финансовой организации (филиале уполномоченной финансовой организации), указанные в разделе I ведомости банковского контроля.

13.2. Реорганизуемая финансовая организация УК или закрываемый филиал финансовой организации УК, являющаяся финансовой организацией УК, должна передать в финансовую организацию–правопреемник в согласованные с ним порядке и сроки, но не позднее десяти рабочих дней после даты внесения в Книгу государственной регистрации финансовых организаций сведений о государственной регистрации уполномоченной финансовой организации–правопреемника либо о закрытии филиала уполномоченной финансовой организации, являющейся финансовой организацией УК (далее – дата внесения сведений в КГРКО):

13.3. Не позднее десяти рабочих дней после даты передачи документов в соответствии с пунктом 13.2 настоящей Инструкции уполномоченной финансовая организация–правопреемник вносит в пункт 4 раздела I переданных ему ведомостей банковского контроля сведения в соответствии с порядком, установленным в приложениях 4 и 5 к настоящей Инструкции. Все остальные данные, указанные в ведомости банковского контроля, включая уникальный номер контракта (договора займа), не изменяются.

Контракт (договор займа) считается принятым на обслуживание финансовой организацией–правопреемником с даты внесения соответствующих сведений в пункт 4 раздела I ведомости банковского контроля.

13.4. Не позднее двух рабочих дней после даты внесения соответствующих сведений в пункт 4 раздела I ведомости банковского контроля уполномоченной финансовая организация–правопреемник в установленном ей порядке должна проинформировать резидента о том, что она является ее финансовой организацией УК.

13.5. В случае реорганизации финансовой организации УК в форме преобразования внесение изменений в пункт 4 раздела I ведомостей банковского контроля, которые ведутся по принятым на обслуживание контрактам (договорам займа), осуществляется в соответствии с пунктом 7.10 настоящей Инструкции.

.

Глава 14. Учет финансовой организацией УК операций, осуществляемых с использованием аккредитивной формы расчетов по контрактам, поставленным на учет в уполномоченной финансовой организации.

.

14.1. При списании для расчетов с использованием аккредитивной формы расчетов (далее – аккредитив) иностранной валюты или национальной валюты со счета резидента в финансовой организации УК, который открывает аккредитив в пользу нерезидента, финансовая организация УК должна самостоятельно сформировать в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции данные по операциям с кодом вида операции 80120, указанным в приложении 1 к настоящей Инструкции. В этом случае резидент не должен представлять в финансовую организацию УК документы, связанные с проведением операций, расчетный документ по операции и информацию об уникальном номере контракта, требования о представлении которых установлены главой 2 настоящей Инструкции.

14.2. После передачи резиденту документов, подтверждающих перевод денежных средств в пользу нерезидента при исполнении аккредитива, резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором был исполнен платеж по аккредитиву, должен представить в финансовую организацию УК, за исключением случая, установленного абзацем вторым настоящего пункта, указанные документы, а также информацию об уникальном номере контракта, по которому осуществляются операции. Финансовая организация УК должна отразить в разделе II ведомости банковского контроля сведения об исполнении аккредитива с кодом вида операции, исходя из вида контракта, по которому исполняется аккредитив.

В случае если финансовая организация УК располагает всей информацией и документами об исполнении аккредитива для отражения сведений об исполнении аккредитива в разделе II ведомости банковского контроля, финансовая организация УК самостоятельно вносит сведения об исполнении аккредитива в раздел II ведомости банковского контроля, исходя из имеющихся у нее документов и информации в связи с проведением операций резидента.

14.3. При списании по аккредитиву национальной валюты со счета нерезидента, открытого в уполномоченной финансовой организации, которая открывает аккредитив в пользу резидента, уполномоченная финансовая организация в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции должен сформировать данные по операциям с кодом вида операции 80020, указанным в приложении 1 к настоящей Инструкции, без представления нерезидентом расчетного документа по операции, указанного в главе 2 настоящей Инструкции.

14.4. При зачислении иностранной валюты или национальной валюты при исполнении аккредитива, открытого нерезидентом в пользу резидента, на счет резидента, открытый в финансовой организации УК, резидент должен представить в финансовую организацию УК документы, связанные с проведением операций, а также информацию об уникальном номере контракта, по которому осуществляются операции, в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты зачисления на счет резидента иностранной валюты или национальной валюты.

Информация об указанных в настоящем пункте операциях должна быть отражена финансовой организацией УК в данных по операциям в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции и в ведомости банковского контроля в соответствии с главой 9 настоящей Инструкции.

14.5. При зачислении иностранной валюты или национальной валюты на счет резидента, открытый в финансовой организации УК, от уполномоченной финансовой организации, являющейся финансовой организацией, открывшей аккредитив нерезиденту, или исполняющей финансовой организацией по такому аккредитиву, при исполнении аккредитива в пользу резидента, в случае если в результате такого зачисления денежных средств полностью исполнены обязательства нерезидента по контракту, резидент снимает его с учета по основанию, указанному в подпункте 6.1.2 пункта 6.1 настоящей Инструкции в порядке, установленном главой 6 настоящей Инструкции.

14.6. В случае если расчеты по аккредитиву или при исполнении аккредитива, открытого резидентом в пользу нерезидента, осуществляются через счет резидента, открытый в уполномоченной финансовой организации, отличном от финансовой организации УК, резидент должен представить в такую уполномоченную финансовую организацию информацию об уникальном номере контракта. Указанная уполномоченная финансовая организация не позднее двух рабочих дней после даты проведения соответствующих расчетов по аккредитиву или исполнения аккредитива должен направить резиденту в порядке, определенном уполномоченной финансовой организацией, сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта по проводимой операции. Резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в которой были проведены расчеты или исполнен платеж по аккредитиву, должен представить в финансовую организацию УК сведения уполномоченной финансовой организации о проведенной операции с указанием уникального номера контракта по указанной операции для отражения финансовой организацией УК исполнения по аккредитиву в разделе II ведомости банковского контроля.

.

Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными финансовыми организациями при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными финансовыми организациями проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля.

Глава 15. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными финансовыми организациями при представлении документов и информации.

.

15.1. Способ взаимодействия резидентов (нерезидентов) с уполномоченными финансовыми организациями при представлении документов и информации, требование о представлении которых установлено настоящей Инструкцией, определяется по согласованию уполномоченной финансовой организацией с резидентом, с нерезидентом.

15.2. Документы, требование о представлении которых установлено настоящей Инструкцией, представляются резидентом в уполномоченной финансовой организации в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии.

Порядок оформления (заверения) копий документов определяется по согласованию уполномоченной финансовой организацией с резидентом.

15.3. Документы и информация, связанные с проведением операций, а также иные документы и информация, требование о представлении которых установлены настоящей Инструкцией, представляются резидентом (нерезидентом) в уполномоченной финансовой организации в электронном виде и (или) на бумажном носителе в порядке, согласованном уполномоченной финансовой организацией с резидентом (нерезидентом).

15.4. Документы, указанные в настоящей Инструкции, подписываются ответственным лицом и заверяются на бумажном носителе оттиском печати (штампа) уполномоченной финансовой организации, используемой для целей валютного контроля (далее – печать уполномоченной финансовой организации).

Ответственное лицо и печать уполномоченной финансовой организации утверждаются распорядительным актом уполномоченной финансовой организации.

15.5. При обмене документами и информацией на бумажном носителе документы, оформляемые в соответствии с настоящей Инструкцией физическим лицом – резидентом, являющимся физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой, подписываются этим физическим лицом либо его представителем и заверяются оттиском печати такого физического лица – резидента (при ее наличии), образец которой проставлен в карточке с образцами подписей и оттиска печати, указанной в Инструкции об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов, (далее – карточка с образцами подписей и оттиска печати).

15.6. При обмене документами и информацией на бумажном носителе документы, оформляемые в соответствии с настоящей Инструкцией юридическим лицом – резидентом, подписываются лицом (лицами), наделенным (наделенными) правом подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, и заверяются оттиском печати юридического лица (при ее наличии), образец которой проставлен в карточке с образцами подписей и оттиска печати этого юридического лица.

Документы, оформляемые в соответствии с настоящей Инструкцией юридическим лицом – резидентом, могут быть подписаны сотрудником юридического лица – резидента, в случае его наделения правом подписания указанных документов на основании распорядительного акта, доверенности, выдаваемой в порядке, установленном законодательством.

15.7. Документы, направляемые резидентом в уполномоченной финансовой организации в электронном виде, подписываются электронной подписью резидента.

15.8. Датой представления резидентом в уполномоченной финансовой организации документов и информации, которые указаны в настоящей Инструкции, считается дата их получения уполномоченной финансовой организации, зафиксированная в соответствии с порядком уполномоченной финансовой организации о регистрации (приеме) поступающих (входящих) документов, включая документы в электронном виде.

15.9. Документы, которые направляются уполномоченной финансовой организацией резиденту в соответствии с настоящей Инструкцией, должны иметь:

15.10. В случае обмена между уполномоченной финансовой организацией и резидентом в электронном виде документами и информацией, требование о представлении которых предусмотрено настоящей Инструкцией, порядок такого обмена, установление процедуры признания аналога собственноручной подписи, в том числе электронной подписи отправителя (электронная подпись), определение способов передачи и регламентов приема (передачи), осуществление контроля целостности и полноты электронного сообщения, ответственность за достоверность информации, а также подлинность электронной подписи, направление электронного сообщения о принятии (непринятии) с информацией об отправителе и о получателе электронного сообщения, дата его отправления и дата его принятия (непринятия), причины отказа в принятии определяются уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

15.11. При обмене документами и информацией в электронном виде могут передаваться как документы, сформированные в электронном виде, так и полученные с использованием сканирующих устройств изображения документов, оформленных первоначально на бумажном носителе.

15.12. При обмене документами и информацией в электронном виде между уполномоченной финансовой организацией и резидентом должны обеспечиваться порядок и способы защиты при передаче от несанкционированного доступа третьих лиц.

15.13. Требования настоящей главы распространяются на представление документов и (или) информации физическими лицами – резидентами уполномоченным финансовым организациям в случаях, указанных в пункте 2.26 настоящей Инструкции.

.

Глава 16. Осуществление уполномоченными финансовыми организациями проверки представленных документов и информации.

.

16.1. При представлении резидентом, физическим лицом – резидентом, нерезидентом в уполномоченной финансовой организации документов и информации, требование о представлении которых установлено настоящей Инструкцией, уполномоченная финансовая организация должна осуществить следующую проверку, за исключением случая, установленного пунктом 16.6 настоящей Инструкции.

16.1.1. Наличия информации о коде вида операции, в том числе в расчетном документе по операции резидента (нерезидента), наличия информации об уникальном номере контракта (договора займа), наличия информации об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты в документах и информации, представляемых резидентом, физическим лицом – резидентом в уполномоченной финансовой организации в случаях, установленных настоящей Инструкцией, проверку ожидаемых сроков репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты в части их не превышения даты завершения исполнения обязательств по договору, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 подпункта 3.1 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по договору займа).

16.1.2. Соответствия кода вида операции, представленного резидентом в уполномоченной финансовой организации или указанного в расчетном документе по операции, информации, содержащейся в представленных резидентом информации и документах, связанных с проведением операций.

16.1.3. Соответствия информации (включая код вида подтверждающего документа), указанной резидентом в справке о подтверждающих документах, сведениям, содержащимся в представленных резидентом подтверждающих документах, за исключением информации об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты.

16.1.4. Достаточности документов и информации, в том числе представляемых резидентом для постановки на учет (принятия на обслуживание) контракта (договора займа), в соответствии с требованиями раздела II настоящей Инструкции, а также наличия в контракте (договоре займа) информации, необходимой уполномоченной финансовой организации для осуществления валютного контроля, в том числе за выполнением требований статьи 19 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

16.1.5. Соблюдения установленного настоящей Инструкцией порядка заполнения, представления резидентом, физическим лицом – резидентом соответствующих документов и информации, требование о представлении которых установлено настоящей Инструкцией.

16.2. Проверка осуществляется уполномоченной финансовой организацией в следующие сроки:

16.2.1. При списании со счета или зачислении на счет денежных средств – в срок не позднее рабочего дня после даты представления соответствующих документов и информации, требование о представлении которых установлено настоящей Инструкцией.

16.2.2. При представлении резидентом справки о подтверждающих документах – в срок не позднее трех рабочих дней после даты ее представления в уполномоченной финансовой организации, а в отношении справки о подтверждающих документах, указанной в пункте 8.8 настоящей Инструкции, – в срок не позднее десяти рабочих дней после даты ее представления в уполномоченной финансовой организации.

16.2.3. В случаях, не указанных в подпунктах 16.2.1 и 16.2.2 настоящего пункта, – в иные сроки, установленные настоящей Инструкцией.

16.3. При положительном результате проверки, указанной в пункте 16.1 настоящей Инструкции, уполномоченная финансовая организация в сроки, установленные для проверки, должен принять представленные резидентом, физическим лицом – резидентом документы и информацию.

Принятая уполномоченной финансовой организацией справка о подтверждающих документах должна быть направлена резиденту в срок, согласованный с резидентом, с указанием в ней даты ее принятия уполномоченной финансовой организацией.

16.4. Документы и информация, требование о представлении которых установлено настоящей Инструкцией, принятые уполномоченной финансовой организацией по результатам проверки, должны быть помещены уполномоченной финансовой организацией в досье валютного контроля в соответствии с главой 17 настоящей Инструкции.

16.5. При отрицательном результате проверки, указанной в пункте 16.1 настоящей Инструкции, уполномоченная финансовая организация не позднее сроков, установленных для проверки, должен вернуть представленные резидентом, физическим лицом – резидентом документы и информацию с указанием даты и причины отказа в их принятии.

В случае отказа уполномоченной финансовой организации в принятии представленных резидентом, физическим лицом – резидентом документов и информации резидент, физическое лицо – резидент должны устранить замечания уполномоченной финансовой организации.

Уполномоченная финансовая организация в случае наличия у нее информации, позволяющей самостоятельно отразить проводимую нерезидентом операцию в данных по операциям в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, вправе не отказывать в принятии расчетного документа по операции и не возвращать нерезиденту расчетный документ по операции в случае отсутствия в нем кода вида операции или указания нерезидентом кода вида операции, который отсутствует в приложении 1 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа и сведениям, имеющимся в распоряжении уполномоченной финансовой организации.

16.6. В случае заполнения справки о подтверждающих документах, расчетного документа по операции уполномоченной финансовой организации самостоятельно в соответствии с пунктами 2.19, 8.4 и 8.7 настоящей Инструкцией уполномоченная финансовая организация должна проверить наличие полного комплекта документов, необходимых для их заполнения.

При положительном результате проверки уполномоченная финансовая организация должна заполнить справку о подтверждающих документах, расчетный документ по операции и направить их резиденту в срок, согласованный с резидентом.

В случае представления резидентом неполного комплекта документов, необходимых для заполнения уполномоченной финансовой организации справки о подтверждающих документах, расчетного документа по операции, уполномоченная финансовая организация отказывает резиденту в их заполнении и возвращает представленные резидентом документы с указанием даты и причины отказа в их принятии в согласованный с резидентом срок.

16.7. Требования настоящей Инструкции о представлении резидентом, физическим лицом – резидентом в уполномоченной финансовой организации документов и информации в установленные настоящей Инструкцией сроки будут выполнены резидентом, физическим лицом – резидентом в случае, если они представлены резидентом, физическим лицом – резидентом в уполномоченной финансовой организации в сроки, установленные настоящей Инструкцией, и приняты уполномоченной финансовой организацией в сроки, установленные пунктом 16.2 настоящей Инструкции.

.

Глава 17. Досье валютного контроля.

.

17.1. Уполномоченная финансовая организация в порядке, установленном внутренними документами, должна обеспечить ведение и хранение документов по валютному контролю (далее – досье валютного контроля).

В досье валютного контроля помещаются следующие документы (копии документов) и информация:

17.1.1. Документы, связанные с проведением операций.

17.1.2. Контракты (договоры займа), ведомости банковского контроля.

17.1.3. Заявления о внесении изменений в принятый на учет контракт (договор займа), о снятии с учета контракта (договора займа).

17.1.4. Подтверждающие документы, справки о подтверждающих документах.

17.1.5. Иные документы и информация, представляемые в соответствии с настоящей Инструкцией.

17.2. Ведение досье валютного контроля определяется уполномоченной финансовой организацией самостоятельно во внутренних документах.

Уполномоченная финансовая организация, являющаяся финансовой организацией УК, должен помещать в досье валютного контроля справки о подтверждающих документах, принятый на учет контракт (договор займа), включая изменения в принятый на учет контракт (договор займа), и обеспечивать хранение таких документов в электронном виде.

17.3. При помещении документов в досье валютного контроля в электронном виде уполномоченная финансовая организация должна обеспечить их последующее при необходимости воспроизведение на бумажном носителе с сохранением целостности всех данных в том виде, в котором они были представлены в уполномоченной финансовой организации.

17.4. В случае необходимости получения резидентом копий документов, помещенных в досье валютного контроля, резидент вправе обратиться в уполномоченной финансовой организации в порядке, установленном уполномоченной финансовой организацией. Уполномоченная финансовая организация должна выдать из досье валютного контроля копии таких документов не позднее двух рабочих дней после даты получения указанного обращения резидента.

В случае выдачи резиденту ведомости банковского контроля на бумажном носителе ответственное лицо должно подписать и заверить печатью уполномоченной финансовой организации каждую страницу ведомости банковского контроля. Уполномоченная финансовая организация вправе пронумеровать, сброшюровать ведомость банковского контроля на бумажном носителе, проставить подпись ответственного лица и заверить печатью уполномоченной финансовой организации на последней странице ведомости банковского контроля. В случае направления резиденту ведомости банковского контроля в электронном виде уполномоченная финансовая организация должна подписать электронный документ, содержащий ведомость банковского контроля, электронной подписью ответственного лица.

.

Раздел IV. Переходные и заключительные положения.

Глава 18. Переходные положения.

.

18.1. Паспорта сделок по контракту (договору займа), которые на дату вступления в силу настоящей Инструкции не закрыты и находятся в досье валютного контроля, ведение которого предусмотрено главой 19 Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными финансовыми организациями валютных операций и контроля за их проведением, признаются закрытыми без проставления уполномоченной финансовой организацией отметок об их закрытии и хранятся в досье валютного контроля в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.

Номер такого паспорта сделки по контракту (договору займа) считается уникальным номером контракта (договора займа), принятого на учет уполномоченной финансовой организацией. Дальнейшее обслуживание такого контракта (договора займа) в уполномоченной финансовой организации осуществляется в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.

В случае обращения резидента в уполномоченной финансовой организации в целях получения паспорта сделки, хранящегося в досье валютного контроля, уполномоченная финансовая организация должна выдать ему такой паспорт сделки в порядке, определенном уполномоченной финансовой организацией по согласованию с резидентом.

18.2. Уполномоченная финансовая организация на дату вступления в силу настоящей Инструкции должен привести ведомость банковского контроля по паспорту сделки, указанному в пункте 18.1 настоящей Инструкции, в соответствие с требованиями настоящей Инструкции и продолжить ее ведение в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

18.3. В случае если на дату вступления в силу настоящей Инструкции в уполномоченной финансовой организации на проверке находятся документы и информация для оформления (внесения изменений, закрытия, принятия на обслуживание) паспорта сделки, которые оформлены и представлены резидентом в уполномоченной финансовой организации в соответствии с требованиями Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными финансовыми организациями валютных операций и контроля за их проведением, уполномоченная финансовая организация должна осуществить действия по постановке на учет контракта (договора займа), внесению изменений в ведомость банковского контроля, снятию с учета контракта (договора займа), принятию на обслуживание контракта (договора займа) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, не осуществляя возврат указанных в настоящем пункте документов и информации резиденту.

18.4. В случае если на дату вступления в силу настоящей Инструкции в уполномоченной финансовой организации на проверке находится заполненная форма справки о подтверждающих документах с подтверждающими документами, которая оформлена и представлена резидентом в уполномоченной финансовой организации в соответствии с требованиями Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными финансовыми организациями валютных операций и контроля за их проведением, уполномоченная финансовая организация не возвращает резиденту справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы. В этом случае уполномоченная финансовая организация должна проверить наличие в справке о подтверждающих документах и подтверждающих документах информации, достаточной для принятия справки о подтверждающих документах и подтверждающих документов в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. При положительном результате проверки уполномоченная финансовая организация должна принять справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.

18.5. В случае если на дату вступления в силу настоящей Инструкции в уполномоченной финансовой организации на проверке находится заполненная форма справки о валютных операциях и документы, связанные с проведением валютных операций, которая оформлена и представлена резидентом в уполномоченной финансовой организации в соответствии с требованиями Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными финансовыми организациями валютных операций и контроля за их проведением, уполномоченная финансовая организация должна осуществить действия, предусмотренные настоящей Инструкцией.

.

Глава 19. Заключительные положения.

.

19.1. Настоящая Инструкция подлежит официальному опубликованию и вступает в силу со дня ее официального опубликования.

19.2. Государственный банк на день вступления в силу настоящей Инструкции размещает на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет» правила составления и представления в электронном виде информации, предусмотренной настоящей Инструкцией.

Изменения в указанные правила составления и представления в электронном виде информации, предусмотренной настоящей Инструкцией, размещаются на официальном сайте Государственного банка в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет» и применяются по истечении тридцати календарных дней после дня их размещения.

.

.

.

Утверждено Председателем всемирного верховного совета–совета безопасности

.

.

.

*******.

.

.

.

.

Приложение 1 к Инструкции «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»

.

ПЕРЕЧЕНЬ КОДОВ ВИДОВ ОПЕРАЦИЙ

.

Код вида операции		Наименование вида операции
01		Конверсионные операции резидентов в безналичной форме
01	010	Обмен резидентом иностранной валюты на национальную валюту
01	030	Обмен не резидентом иностранной валюты на национальную валюту
01	040	Обмен резидентом одной иностранной валюты на другую иностранную валюту
02		Конверсионные операции нерезидентов в безналичной форме
02	010	Обмен нерезидентом национальной валюты на иностранную валюту
10		Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с вывозом с территории государства товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
10	100	Расчеты нерезидента в виде предварительной оплаты резиденту товаров, вывозимых с территории государства, в том числе по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения) (авансовый платеж), за исключением расчетов, указанных в группе 22 настоящего Перечня
10	200	Расчеты нерезидента при предоставлении резидентом отсрочки платежа за товары, вывезенные с территории государства, в том числе по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения (отсрочка платежа), за исключением расчетов, указанных в группе 22 настоящего Перечня
10	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при вывозе товаров с территории государства, за исключением расчетов по коду 22800
11		Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с ввозом на территорию государства товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
11	100	Расчеты резидента в виде предварительной оплаты нерезиденту товаров, ввозимых на территорию государства, в том числе по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения) (авансовый платеж), за исключением расчетов, указанных в группе 23 настоящего Перечня
11	200	Расчеты резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки платежа за товары, ввезенные на территорию государства, в том числе по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения) (отсрочка платежа), за исключением расчетов, указанных в группе 23 настоящего Перечня
11	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при ввозе товаров на территорию государства, за исключением расчетов по коду 23900
12		Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары без их ввоза на территорию государства
12	050	Расчеты нерезидента в пользу резидента за товары, продаваемые за пределами территории государства без их ввоза на территорию государства, за исключением расчетов по кодам 22110, 22210, 22300
12	060	Расчеты резидента в пользу нерезидента за товары, продаваемые за пределами территории государства без их ввоза на территорию государства, за исключением расчетов по кодам 23110, 23210, 23300
12	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при продаже товаров за пределами территории государства, за исключением расчетов по коду 22800
12	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при продаже товаров за пределами территории государства, за исключением расчетов по коду 23900
13		Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары на территории государства
13	010	Расчеты нерезидента в пользу резидента за товары, продаваемые на территории государства, за исключением расчетов по кодам 22110, 22210, 22300
13	020	Расчеты резидента в пользу нерезидента за товары, продаваемые на территории государства, за исключением расчетов по кодам 23110, 23210, 23300
13	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при продаже товаров на территории государства, за исключением расчетов по коду 22800
13	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при продаже товаров на территории государства, за исключением расчетов по коду 23900
20		Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
20	100	Расчеты нерезидента в виде предварительной оплаты выполняемых резидентом работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая выполнение указанных обязательств по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения), а также расчеты, связанные с предварительной выплатой вознаграждения резиденту – доверительному управляющему по договору доверительного управления имуществом, резиденту–брокеру по договору о брокерском обслуживании, резиденту – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг (авансовый платеж), за исключением расчетов по коду 20400, расчетов, указанных в группе 22 настоящего Перечня
20	200	Расчеты нерезидента за выполненные резидентом работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, включая выполнение указанных обязательств по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения), а также расчеты, связанные с выплатой вознаграждения резиденту – доверительному управляющему по договору доверительного управления имуществом, резиденту–брокеру по договору о брокерском обслуживании, резиденту – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг (отсрочка платежа), за исключением расчетов по коду 20400, расчетов, указанных в группе 22 настоящего Перечня
20	300	Расчеты нерезидента в пользу резидента по договору аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением расчетов по договору финансовой аренды (лизинга)
20	400	Расчеты нерезидента–комитента (принципала, доверителя) в пользу резидента–комиссионера (агента, поверенного) в связи с оплатой приобретения у третьих лиц товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, для нерезидента в соответствии с договором комиссии (агентским договором, договором поручения), за исключением расчетов, указанных в группе 58 настоящего Перечня
20	500	Расчеты резидента–комиссионера (агента, поручителя) в пользу нерезидента–комитента (принципала, доверителя) в связи с оказанием резидентом услуг по реализации иным лицам товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, нерезидента в соответствии с договором комиссии (агентским договором, договором поручения), за исключением расчетов, указанных в группе 58 настоящего Перечня
20	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств за выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением расчетов, указанных в группах 22 и 58 настоящего Перечня
21		Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
21	100	Расчеты резидента в виде предварительной оплаты выполняемых нерезидентом работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая выполнение указанных обязательств по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения), а также расчеты, связанные с предварительной выплатой вознаграждения нерезиденту – доверительному управляющему по договору доверительного управления имуществом, нерезиденту–брокеру по договору о брокерском обслуживании, нерезиденту – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг (авансовый платеж), за исключением расчетов по коду 21400, расчетов, указанных в группе 23 настоящего Перечня
21	200	Расчеты резидента за выполненные нерезидентом работы, оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, включая выполнение указанных обязательств по договору комиссии (агентскому договору, договору поручения), а также расчеты, связанные с выплатой вознаграждения нерезиденту – доверительному управляющему по договору доверительного управления имуществом, нерезиденту–брокеру по договору о брокерском обслуживании, нерезиденту – клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг) (отсрочка платежа), за исключением расчетов по коду 21400, расчетов, указанных в группе 23 настоящего Перечня
21	300	Расчеты резидента в пользу нерезидента по договору аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением расчетов по договору финансовой аренды (лизинга)
21	400	Расчеты резидента–комитента (принципала, доверителя) в пользу нерезидента–комиссионера (агента, поверенного) в связи с оплатой приобретения у третьих лиц товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, для резидента в соответствии с договором комиссии (агентским договором, договором поручения), за исключением расчетов, указанных в группе 58 настоящего Перечня
21	500	Расчеты нерезидента–комиссионера (агента, поручителя) в пользу резидента–комитента (принципала, доверителя) в связи с оказанием нерезидентом услуг по реализации иным лицам товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, резидента в соответствии с договором комиссии (агентским договором, договором поручения), за исключением расчетов, указанных в группе 58 настоящего Перечня
21	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств за выполнение нерезидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением расчетов, указанных в группах 23 и 58 настоящего Перечня
22		Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей резидентами товаров, выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа <1>
22	100	Расчеты нерезидента, в том числе являющегося комитентом (принципалом, доверителем), в виде предварительной оплаты резиденту, в том числе являющемуся комиссионером (агентом, поручителем), товаров, вывозимых с территории государства, выполняемых работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (авансовый платеж), за исключением расчетов по кодам 20100 и 22110
22	110	Расчеты нерезидента в виде предварительной оплаты резиденту поставляемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам, указанным в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции (авансовый платеж)
22	200	Расчеты нерезидента, в том числе являющегося комитентом (принципалом, доверителем), при предоставлении резидентом, в том числе являющимся комиссионером (агентом, поручителем), отсрочки платежа за вывезенные с территории государства товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (отсрочка платежа), за исключением расчетов по кодам 20200 и 22210
22	210	Расчеты нерезидента при предоставлении резидентом отсрочки платежа за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по договорам, указанным в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции (отсрочка платежа)
22	300	Расчеты нерезидента в пользу резидента по договору финансовой аренды (лизинга)
22	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по договорам смешанного типа
23		Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей нерезидентами товаров, выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа
23	100	Расчеты резидента, в том числе являющегося комитентом (принципалом, доверителем), в виде предварительной оплаты нерезиденту, в том числе являющемуся комиссионером (агентом, поручителем), товаров, ввозимых на территорию государства, выполняемых работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (авансовый платеж), за исключением расчетов по кодам 21100 и 23110
23	110	Расчеты резидента в виде предварительной оплаты нерезиденту поставляемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам, указанным в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции (авансовый платеж)
23	200	Расчеты резидента, в том числе являющегося комитентом (принципалом, доверителем), при предоставлении нерезидентом, в том числе являющимся комиссионером (агентом, поручителем), отсрочки платежа за ввезенные на территорию государства товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (отсрочка платежа), за исключением расчетов по кодам 21200 и 23210
23	210	Расчеты резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки платежа за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по договорам, указанным в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции (отсрочка платежа)

.

––––––––––––––––––––––––––––––––

<1> Коды видов операций данной группы и группы 23 настоящего Перечня используются в случае, если сумма перевода включает одновременно стоимость товаров и стоимость услуг, и (или) работ, и (или) информации, и (или) результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (без возможности ее выделить отдельно), по следующим договорам, которые в целях настоящего приложения признаются договорами смешанного типа:

.

23	300	Расчеты резидента в пользу нерезидента по договору финансовой аренды (лизинга)
23	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по договорам смешанного типа
30		Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с приобретением недвижимого имущества, за исключением платежей за воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
30	010	Расчеты нерезидента в пользу резидента за недвижимое имущество, приобретаемое за пределами территории государства, в том числе связанные с долевым участием нерезидента в строительстве резидентом недвижимого имущества за пределами территории государства
30	020	Расчеты резидента в пользу нерезидента за недвижимое имущество, приобретаемое за пределами территории государства, в том числе связанные с долевым участием резидента в строительстве нерезидентом недвижимого имущества за пределами территории государства
30	030	Расчеты нерезидента в пользу резидента за недвижимое имущество, приобретаемое на территории государства, в том числе связанные с долевым участием нерезидента в строительстве резидентом недвижимого имущества на территории государства
30	040	Расчеты резидента в пользу нерезидента за недвижимое имущество, приобретаемое на территории государства, в том числе связанные с долевым участием резидента в строительстве нерезидентом недвижимого имущества на территории государства
30	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по операциям с недвижимым имуществом, в том числе связанным с долевым участием в строительстве недвижимого имущества
30	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по операциям с недвижимым имуществом, в том числе связанным с долевым участием в строительстве недвижимого имущества
32		Расчеты между резидентами и нерезидентами в соответствии с договорами уступки требования, перевода долга, заключенными между резидентами и нерезидентами
32	010	Расчеты нерезидента в пользу резидента за уступаемое резидентом требование нерезиденту в соответствии с договором уступки требования
32	015	Расчеты резидента в пользу нерезидента за уступаемое нерезидентом требование резиденту в соответствии с договором уступки требования
32	020	Расчеты нерезидента в пользу резидента за переводимый нерезидентом долг на резидента в соответствии с договором перевода долга
32	025	Расчеты резидента в пользу нерезидента за переводимый резидентом долг на нерезидента в соответствии с договором перевода долга
32	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по договорам уступки требования (перевода долга)
32	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по договорам уступки требования (перевода долга)
35		Расчеты между резидентами и нерезидентами по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 – 23 настоящего Перечня
35	030	Расчеты нерезидента в пользу резидента по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 – 23 настоящего Перечня
35	040	Расчеты резидента в пользу нерезидента по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 – 23 настоящего Перечня
40		Расчеты, связанные с предоставлением резидентами, за исключением уполномоченных финансовых организаций, нерезидентам денежных средств по договорам займа
40	030	Расчеты резидента в пользу нерезидента при предоставлении денежных средств по договору займа
40	035	Расчеты физического лица – резидента в пользу нерезидента
.	.	при предоставлении денежных средств по договору займа
40	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при предоставлении резидентом нерезиденту займа по договору займа
40	905	Расчеты нерезидента в пользу физического лица – резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при предоставлении физическим лицом – резидентом нерезиденту займа по договору займа
41		Расчеты, связанные с предоставлением нерезидентами резидентам, за исключением уполномоченных финансовых организаций, денежных средств по договорам займа
41	030	Расчеты нерезидента в пользу резидента при предоставлении денежных средств по договору займа
41	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при предоставлении нерезидентом резиденту займа по договору займа
42		Расчеты, связанные с исполнением резидентами, за исключением уполномоченных финансовых организаций, обязательств по привлеченным в денежной форме займам по договорам займа
42	015	Расчеты резидента в пользу нерезидента по возврату основного долга по договору займа
42	035	Расчеты резидента в пользу нерезидента по выплате процентов по договору займа, договору займа
42	050	Прочие расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с уплатой премий (комиссий) и иных денежных средств по привлеченному займу
42	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при погашении резидентом основного долга по договору займа
42	950	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных процентов по договору займа
43		Расчеты, связанные с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным в денежной форме займам по договорам займа
43	015	Расчеты нерезидента в пользу резидента по возврату основного долга по договору займа
43	025	Расчеты нерезидента в пользу физического лица – резидента по возврату основного долга по договору займа
43	035	Расчеты нерезидента в пользу резидента по выплате процентов по договору займа
43	045	Расчеты нерезидента в пользу физического лица – резидента по выплате процентов по договору займа
43	050	Прочие расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с уплатой премий (комиссий) и иных денежных средств по привлеченному займу
43	055	Прочие расчеты нерезидента в пользу физического лица – резидента, связанные с уплатой премий (комиссий) и иных денежных средств по привлеченному займу
43	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при возврате основного долга нерезидентом по договору займа
43	805	Расчеты физического лица – резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при возврате основного долга нерезидентом по договору займа
43	850	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при погашении процентов по договору займа
43	855	Расчеты физического лица – резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при погашении процентов по договору займа
50		Расчеты, связанные с инвестициями в форме капитальных вложений
50	100	Расчеты резидента в пользу нерезидента по операциям с долями, вкладами, паями в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридического лица, а также по договору простого товарищества
50	110	Расчеты резидента в пользу нерезидента при выплате дивидендов (доходов) от инвестиций в форме капитальных вложений
50	200	Расчеты нерезидента в пользу резидента по операциям с долями, вкладами, паями в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридического лица, а также по договору простого товарищества
50	210	Расчеты нерезидента в пользу резидента при выплате дивидендов (доходов) от инвестиций в форме капитальных вложений
50	300	Прочие расчеты резидента в пользу нерезидента по операциям, связанным с инвестированием в форме капитальных вложений, за исключением операций по коду 50100
50	400	Прочие расчеты нерезидента в пользу резидента по операциям, связанным с инвестированием в форме капитальных вложений, за исключением операций по коду 50200
50	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом нерезиденту излишне (ошибочно) полученных денежных средств по операциям, связанным с оплатой нерезидентом доли, вклада, пая в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридического лица, а также взноса по договору простого товарищества с инвестированием в форме капитальных вложений, а также при ликвидации юридического лица – резидента
50	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом резиденту излишне (ошибочно) полученных денежных средств по операциям, связанным с оплатой резидентом доли, вклада, пая в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридического лица, а также взноса по договору простого товарищества с инвестированием в форме капитальных вложений, а также при ликвидации юридического лица – нерезидента
51		Расчеты, связанные с приобретением нерезидентами у резидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
51	210	Расчеты нерезидента в пользу резидента за приобретаемые облигации, акции и иные эмиссионные ценные бумаги резидентов
51	215	Расчеты нерезидента в пользу резидента за приобретаемые облигации, акции и иные эмиссионные ценные бумаги нерезидентов
51	230	Расчеты нерезидента в пользу резидента за приобретаемые паи инвестиционных фондов, учредителем которых является резидент
51	235	Расчеты нерезидента в пользу резидента за приобретаемые паи инвестиционных фондов, учредителем которых является нерезидент
51	250	Расчеты нерезидента в пользу резидента за приобретаемые векселя и иные не эмиссионные ценные бумаги, выданные резидентом
51	255	Расчеты нерезидента в пользу резидента за приобретаемые векселя и иные не эмиссионные ценные бумаги, выданные нерезидентами
51	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по операциям с ценными бумагами (правами, удостоверенными ценными бумагами), а также денежных средств по таким неисполненным обязательствам
52		Расчеты, связанные с приобретением резидентами у нерезидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
52	210	Расчеты резидента в пользу нерезидента за приобретаемые облигации, акции и иные эмиссионные ценные бумаги резидентов
52	215	Расчеты резидента в пользу нерезидента за приобретаемые облигации, акции и иные эмиссионные ценные бумаги нерезидентов
52	230	Расчеты резидента в пользу нерезидента за приобретаемые паи инвестиционных фондов, учредителем которых является нерезидент
52	235	Расчеты резидента в пользу нерезидента за приобретаемые паи инвестиционных фондов, учредителем которых является резидент
52	250	Расчеты резидента в пользу нерезидента за приобретаемые векселя и иные не эмиссионные ценные бумаги, выданные резидентами
52	255	Расчеты резидента в пользу нерезидента за приобретаемые векселя и иные не эмиссионные ценные бумаги, выданные нерезидентами
52	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по операциям с ценными бумагами (правами, удостоверенными ценными бумагами), а также денежных средств по таким неисполненным обязательствам
55		Расчеты, связанные с исполнением резидентами и нерезидентами обязательств по ценным бумагам, за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
55	210	Расчеты резидента в пользу нерезидента при исполнении резидентом обязательств по облигациям, акциям и иным эмиссионным ценным бумагам
55	230	Расчеты резидента в пользу нерезидента при выплате доходов по паям инвестиционных фондов
55	250	Расчеты резидента в пользу нерезидента при исполнении резидентом обязательств по векселям и иным не эмиссионным ценным бумагам
55	310	Расчеты нерезидента в пользу резидента при исполнении нерезидентом обязательств по облигациям и иным эмиссионным ценным бумагам
55	330	Расчеты нерезидента в пользу резидента при выплате доходов по паям инвестиционных фондов
55	350	Расчеты нерезидента в пользу резидента при исполнении нерезидентом обязательств по векселям и иным не эмиссионным ценным бумагам
55	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при исполнении обязательств по операциям с ценными бумагами, а также денежных средств по неисполненным обязательствам
55	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств при исполнении обязательств по операциям с ценными бумагами, а также денежных средств по неисполненным обязательствам
56		Расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам
56	010	Расчеты нерезидента в пользу резидента по операциям со срочными и производными финансовыми инструментами (премии, маржевые и гарантийные взносы и иные денежные средства, перечисляемые в соответствии с условиями таких контрактов), за исключением расчетов, связанных с поставкой базисного актива
56	060	Расчеты резидента в пользу нерезидента по операциям со срочными и производными финансовыми инструментами (премии, маржевые и гарантийные взносы и иные денежные средства, перечисляемые в соответствии с условиями таких контрактов), за исключением расчетов, связанных с поставкой базисного актива
56	800	Расчеты резидента, связанные с возвратом нерезиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств, а также денежных средств по неисполненным обязательствам, указанным в настоящей группе
56	900	Расчеты нерезидента, связанные с возвратом резиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств, а также денежных средств по неисполненным обязательствам, указанным в настоящей группе
57		Расчеты по договорам доверительного управления имуществом
57	010	Расчеты резидента – учредителя управления в пользу резидента – доверительного управляющего в иностранной валюте, включая выплаты вознаграждения доверительного управляющего
57	015	Расчеты резидента – доверительного управляющего в пользу резидента – учредителя управления в иностранной валюте
57	020	Расчеты нерезидента – учредителя управления в пользу резидента – доверительного управляющего, за исключением выплаты вознаграждения резиденту – доверительному управляющему
57	025	Расчеты резидента – доверительного управляющего в пользу нерезидента – учредителя управления, за исключением расчетов по коду 57800
57	030	Расчеты резидента – учредителя управления в пользу нерезидента – доверительного управляющего, за исключением выплаты вознаграждения нерезиденту – доверительному управляющему
57	035	Расчеты нерезидента – доверительного управляющего в пользу резидента – учредителя управления, за исключением расчетов по коду 57900
57	800	Расчеты резидента, связанные с возвратом нерезиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств по договорам доверительного управления имуществом
57	900	Расчеты нерезидента, связанные с возвратом резиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств по договорам доверительного управления имуществом
58		Расчеты по договорам о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по кодам групп 51 – 55 настоящего Перечня
58	010	Расчеты резидента в пользу брокера–нерезидента по договору о брокерском обслуживании, за исключением выплаты вознаграждения брокеру–нерезиденту
58	015	Расчеты брокера–нерезидента в пользу резидента по договору о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по коду 58900
58	020	Расчеты нерезидента в пользу брокера–резидента по договору о брокерском обслуживании, за исключением выплаты вознаграждения брокеру–резиденту
58	025	Расчеты брокера–резидента в пользу нерезидента по договору о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по коду 58800
58	030	Расчеты между резидентами в иностранной валюте по договору о брокерском обслуживании, включая выплаты вознаграждения брокера
58	800	Расчеты резидента, связанные с возвратом нерезиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств по договору о брокерском обслуживании
58	900	Расчеты нерезидента, связанные с возвратом резиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств по договору о брокерском обслуживании
59		Расчеты по договорам об оказании клиринговых услуг, заключенным между резидентами и нерезидентами
59	010	Расчеты резидента в пользу клиринговой организации – нерезидента по договору об оказании клиринговых услуг, за исключением выплаты вознаграждения клиринговой организации – нерезиденту
59	015	Расчеты клиринговой организации – нерезидента в пользу резидента по договору об оказании клиринговых услуг, за исключением расчетов по коду 59900
59	020	Расчеты нерезидента в пользу клиринговой организации – резидента по договору об оказании клиринговых услуг, за исключением выплаты вознаграждения клиринговой организации – резиденту
59	025	Расчеты клиринговой организации – резидента в пользу нерезидента по договору об оказании клиринговых услуг, за исключением расчетов по коду 59800
59	800	Расчеты резидента, связанные с возвратом нерезиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств, а также денежных средств по неисполненным обязательствам по договору об оказании клиринговых услуг
59	900	Расчеты нерезидента, связанные с возвратом резиденту излишне (ошибочно) перечисленных денежных средств, а также денежных средств по неисполненным обязательствам по договору об оказании клиринговых услуг
60		Переводы нерезидентов, снятие (зачисление) наличной национальной валюты, осуществляемые по счетам нерезидентов в национальной валюте
60	070	Переводы национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте на другой банковский счет (счет по депозиту) в национальной валюте этого нерезидента, открытый в этой же уполномоченной финансовой организации, со счета по депозиту нерезидента в национальной валюте на банковский счет этого нерезидента, открытый в этой же уполномоченной финансовой организации
60	071	Переводы национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на банковский счет (счет по депозиту) в национальной валюте этого нерезидента, открытый в другой уполномоченной финансовой организации, со счета по депозиту нерезидента в национальной валюте на банковский счет этого нерезидента, открытый в другой уполномоченной финансовой организации
60	075	Переводы национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на банковский счет (счет по депозиту) в национальной валюте этого нерезидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте
60	076	Переводы национальной валюты с банковского счета (счета по депозиту) нерезидента в национальной валюте, открытого в финансовой организации–нерезиденте, на банковский счет в национальной валюте этого нерезидента, открытый в уполномоченной финансовой организации
60	080	Переводы национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте на банковский счет (счет по депозиту) в национальной валюте другого нерезидента, открытый в этой же уполномоченной финансовой организации
60	081	Переводы национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на банковский счет (счет по депозиту) в национальной валюте другого нерезидента, открытый в другой уполномоченной финансовой организации
60	085	Переводы национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на банковский счет (счет по депозиту) в национальной валюте другого нерезидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте
60	086	Переводы национальной валюты с банковского счета (счета по депозиту) нерезидента в национальной валюте, открытого в финансовой организации–нерезиденте, на банковский счет в национальной валюте другого нерезидента, открытый в уполномоченной финансовой организации
60	090	Снятие наличной национальной валюты со счета нерезидента в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации
60	095	Зачисление наличной национальной валюты на счет нерезидента в национальной валюте, открытый в уполномоченной финансовой организации
60	200	Списание национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, с использованием банковской карты
61		Расчеты и переводы резидентов, снятие (зачисление) резидентами наличной иностранной валюты
61	070	Расчеты между резидентами в иностранной валюте по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера) при оказании экспедитором, перевозчиком и фрахтовщиком услуг, связанных с перевозкой вывозимого из территории государства или ввозимого на территорию государства груза, транзитной перевозкой груза по территории государства, а также по договорам страхования указанных грузов
61	100	Переводы иностранной валюты с транзитного валютного счета резидента на другой транзитный валютный счет этого резидента или расчетный счет этого резидента в иностранной валюте
61	115	Расчеты в иностранной валюте между резидентами, являющимися комиссионерами (агентами, поверенными), и резидентами, являющимися комитентами (принципалами, доверителями), при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров с нерезидентами о передаче товаров, выполнении работ, об оказании услуг, о передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая операции по возврату комитентам (принципалам, доверителям) денежных средств, за исключением платежей по кодам 57010, 58030 и 61162
61	130	Переводы иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на счет этого же резидента в иностранной валюте, открытый в этой же уполномоченной финансовой организации, со счета резидента в иностранной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на расчетный счет этого же резидента в иностранной валюте, открытый в этой же уполномоченной финансовой организации
61	135	Переводы иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на счет этого резидента в иностранной валюте, открытый в другой уполномоченной финансовой организации, со счета резидента в иностранной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на расчетный счет этого резидента в иностранной валюте, открытый в другой уполномоченной финансовой организации
61	140	Переводы иностранной валюты или национальной валюты со счета резидента, открытого в финансовой организации–нерезиденте, на счет этого резидента, открытый в уполномоченной финансовой организации
61	145	Переводы иностранной валюты со счета резидента, открытого в финансовой организации–нерезиденте, на счет другого резидента, открытый в уполномоченной финансовой организации
61	150	Переводы иностранной валюты или национальной валюты с расчетного счета резидента, открытого в уполномоченной финансовой организации, на счет этого же резидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте
61	155	Переводы иностранной валюты с расчетного счета резидента, открытого в уполномоченной финансовой организации, на счет другого резидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте
61	160	Расчеты между резидентами в иностранной валюте, связанные с внесением и возвратом индивидуального, коллективного клирингового обеспечения и (или) иного обеспечения, в том числе внесенного в имущественный пул, в соответствии с Законом «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»
61	161	Расчеты между резидентами в иностранной валюте по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Законом «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»
61	162	Расчеты в иностранной валюте между резидентами, являющимися комиссионерами (агентами, поверенными), и резидентами, являющимися комитентами (принципалами, доверителями), при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров, обязательства по которым подлежат исполнению по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Законом «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте», в том числе возвратом комитентам (принципалам, доверителям) денежных средств
61	163	Расчеты в иностранной валюте между резидентами, связанные с исполнением и (или) прекращением договора, являющегося производным финансовым инструментом
61	164	Переводы национальной валюты со счета резидента, открытого в финансовой организации–нерезиденте, на счет другого резидента, открытый в уполномоченной финансовой организации
61	165	Переводы национальной валюты со счета резидента, открытого в уполномоченной финансовой организации, на счет другого резидента, открытый в финансовой организации–нерезиденте
61	170	Снятие наличной иностранной валюты со счета резидента в иностранной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации
61	175	Зачисление наличной иностранной валюты на счет резидента в иностранной валюте, открытый в уполномоченной финансовой организации
61	176	Расчеты между финансовым агентом (фактором) – резидентом и резидентом в иностранной валюте и национальной валюте в рамках заключенных между этими резидентами договоров финансирования под уступку денежного требования (факторинга)
61	177	Расчеты в иностранной валюте между резидентами, связанные с приобретением и отчуждением валютных ценностей, выступающих в качестве обеспечения исполнения обязательства, предусмотренного договором репо, договором, являющимся производным финансовым инструментом, и (или) договором иного вида, заключенными на условиях, определенных генеральным соглашением (единым договором), при условии, что одной из сторон по такому договору является уполномоченная финансовая организация или профессиональный участник рынка ценных бумаг
61	180	Иные переводы иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте, открытого в уполномоченной финансовой организации, на счет другого резидента в иностранной валюте, открытый в этом или другой уполномоченной финансовой организации, разрешенные Законом «О валютном регулировании и валютном контроле»
61	200	Расчеты с использованием банковской карты, за исключением расчетов по договору, по которому установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, связанные со списанием с расчетного счета резидента в уполномоченной финансовой организации иностранной валюты в пользу резидента или нерезидента и (или) национальной валюты при проведении операций в пользу нерезидента
70		Неторговые операции
70	010	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с уплатой налогов, пошлин и иных сборов, за исключением расчетов по коду 70120
70	020	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с уплатой налогов, пошлин и иных сборов, за исключением расчетов по коду 70125
70	030	Расчеты, связанные с выплатой нерезидентом резиденту пенсий, пособий и других социальных выплат, за исключением расчетов по коду 70120
70	040	Расчеты, связанные с выплатой резидентом нерезиденту пенсий, пособий и других социальных выплат, за исключением расчетов по коду 70125
70	050	Расчеты, связанные с выплатой нерезидентом резиденту заработной платы и других видов оплаты труда, за исключением расчетов по коду 70120
70	060	Расчеты, связанные с выплатой резидентом нерезиденту заработной платы и других видов оплаты труда, за исключением расчетов по коду 70125
70	090	Расчеты, связанные с оказанием нерезидентом резиденту безвозмездной финансовой помощи, за исключением расчетов по коду 70100
70	095	Расчеты, связанные с оказанием резидентом нерезиденту безвозмездной финансовой помощи, за исключением расчетов по коду 70105
70	100	Расчеты, связанные с оказанием нерезидентом резиденту благотворительной помощи, сбором пожертвований, выплатой (получением) грантов и иных платежей на безвозмездной основе
70	105	Расчеты, связанные с оказанием резидентом нерезиденту благотворительной помощи, сбором пожертвований, выплатой (получением) грантов и иных платежей на безвозмездной основе
70	110	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с выплатой страхового возмещения по договору страхования или перестрахования
70	115	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с выплатой страхового возмещения по договору страхования или перестрахования
70	120	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с исполнением решений исполнительных органов
70	125	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с исполнением решений исполнительных органов
70	200	Прочие расчеты нерезидента в пользу резидента по неторговым операциям, за исключением расчетов по кодам 70010, 70030, 70050, 70090, 70100, 70110, 70120
70	205	Прочие расчеты резидента в пользу нерезидента по неторговым операциям, за исключением расчетов по кодам 70020, 70040, 70060, 70095, 70105, 70115, 70125
70	800	Расчеты резидента в пользу нерезидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по неторговым операциям
70	900	Расчеты нерезидента в пользу резидента, связанные с возвратом излишне (ошибочно) полученных денежных средств по неторговым операциям
80		Расчеты между уполномоченной финансовой организацией и нерезидентом в национальной валюте и между уполномоченной финансовой организацией и резидентом в иностранной валюте, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 02, 57 и 58 настоящего Перечня <1>
80	010	Расчеты между нерезидентом и уполномоченной финансовой организацией в национальной валюте по договору займа
80	020	Списание национальной валюты с банковского счета нерезидента в национальной валюте в связи с открытием аккредитива
80	021	Зачисление национальной валюты на банковский счет нерезидента в национальной валюте в связи с возвратом неиспользованной суммы аккредитива при закрытии аккредитива
80	050	Расчеты между нерезидентом и уполномоченной финансовой организацией в национальной валюте по иным операциям, за исключением расчетов, указанных в группах 02, 57 и 58 настоящего Перечня, и расчетов по кодам 80010, 80020, 80021
80	110	Расчеты между резидентом и уполномоченной финансовой организацией в иностранной валюте по договору займа
80	120	Списание иностранной валюты, национальной валюты с расчетного счета резидента в уполномоченной финансовой организации в связи с открытием аккредитива в пользу нерезидента
80	121	Зачисление иностранной валюты, национальной валюты на расчетный счет резидента в уполномоченной финансовой организации в связи с возвратом неиспользованной суммы аккредитива при закрытии аккредитива

.

––––––––––––––––––––––––––––––––

<1> Коды видов операций группы 80 используются уполномоченной финансовой организацией для хранения данных по операциям, проведенным резидентами и нерезидентами. Указанные коды видов операций используются также в случае списания денежных средств со счета резидента или нерезидента, открытого в уполномоченной финансовой организации, для их перечисления в пользу другой уполномоченной финансовой организации по заключенным между ними договорам или в случае зачисления поступивших денежных средств от другой уполномоченной финансовой организации по заключенным между ним и резидентом или нерезидентом договорам на счет резидента или нерезидента, открытый в уполномоченной финансовой организации.

.

80	150	Расчеты между резидентом и уполномоченной финансовой организацией в иностранной валюте по иным операциям, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 57 и 58 настоящего Перечня, и расчетов по кодам 80110, 80120, 80121
99		Расчеты по прочим операциям, прямо не указанным в группах 01 – 80 настоящего Перечня
99	010	Возврат резиденту ошибочно списанных (зачисленных) денежных средств, в том числе при возврате денежных средств финансовыми организациями–корреспондентами
99	020	Возврат нерезиденту ошибочно списанных (зачисленных) денежных средств, в том числе при возврате денежных средств финансовыми организациями–корреспондентами
99	030	Расчеты между резидентом и нерезидентом (являющимся третьим лицом или поручителем), связанные с исполнением нерезидентом обязательств другого резидента по заключенному между резидентами договору
99	035	Расчеты между нерезидентом и резидентом (являющимся третьим лицом или поручителем), связанные с исполнением резидентом обязательств другого нерезидента по заключенному между нерезидентами договору
99	090	Расчеты по операциям, не указанным в группах 01 – 80 настоящего Перечня, а также за исключением платежей по кодам 99010, 99020, 99030, 99035

.

Приложение 2 к Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления

.

ПЕРЕЧЕНЬ ДАННЫХ ПО ОПЕРАЦИЯМ, ПОДЛЕЖАЩИХ ФОРМИРОВАНИЮ И ВЕДЕНИЮ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

.

1. Номер счета резидента, физического лица – резидента или нерезидента, на который зачислены (с которого списаны) денежные средства.

2. Сведения об операции, указанной в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее по тексту настоящего приложения – операция).

2.1. Дата зачисления денежных средств на счет (списания денежных средств со счета).

2.2. Код направления платежа:

1 – зачисление денежных средств на счет;

2 – списание денежных средств со счета.

2.3. Код вида операции.

При зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет до представления резидентом в уполномоченной финансовой организации информации о коде вида операции или документов, связанных с проведением операций, уполномоченная финансовая организация не позднее рабочего дня, следующего за днем зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет, указывает код 00000.

В случае если при зачислении на счет резидента, физического лица – резидента национальной валюты в поступившем расчетном документе по операции код вида операции не указан либо указанный в расчетном документе код вида операции отсутствует в приложении 1 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа и сведениям, содержащимся в документах, имеющихся в распоряжении уполномоченной финансовой организации, уполномоченная финансовая организация указывает:

В случае если при зачислении на счет нерезидента национальной валюты в поступившем расчетном документе по операции отсутствует код вида операции либо указанный в расчетном документе код вида операции отсутствует в приложении 1 к настоящей Инструкции или не соответствует назначению (в том числе направлению) платежа и сведениям, содержащимся в документах, имеющихся в распоряжении уполномоченной финансовой организации, уполномоченная финансовая организация указывает:

2.4. Сумма денежных средств, зачисленных на счет (списанных со счета), в единицах валюты счета.

3. Сведения о договоре, на основании которого осуществлена операция по счету резидента, физического лица – резидента.

Сведения о договоре, указанном в настоящем пункте, не подлежат отражению в случае списания и зачисления резидентом (нерезидентом) денежных средств с одного счета резидента (нерезидента) на другой его счет, открытые в этом или другой уполномоченной финансовой организации, а также в случае осуществления расчетов между резидентом (нерезидентом) и уполномоченной финансовой организацией.

3.1. Номер договора (при его наличии), при отсутствии указывается символ «БН».

3.2. Дата договора в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Указывается наиболее поздняя по сроку одна из следующих дат: дата подписания договора или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления.

3.3. Код валюты договора. Указывается цифровой код валюты в соответствии с Международным классификатором валют (далее – МКВ) используемых в банковской системе государства (далее – Классификатор клиринговых валют). В случае если договором сумма обязательств установлена в нескольких валютах и не определена сумма обязательств в одной из валют, то указывается цифровой код любой из валют, предусмотренных договором.

3.4. Сумма обязательств, предусмотренная договором, в единицах валюты договора.

По договору займа указывается сумма денежных средств, предоставляемых резидентом, физическим лицом – резидентом (привлекаемых резидентом) по договору займа, без учета процентных платежей.

В случае если договором сумма обязательств установлена в нескольких валютах и не определена сумма обязательств в одной из валют, то код валюты договора и соответственно сумма обязательств по нему указывается в любой из валют, предусмотренных договором. При этом сумма обязательств пересчитывается в указанную валюту эквивалентно национальной валютой на дату договора.

В случае отсутствия в договоре информации о сумме обязательств, предусмотренных договором, указывается символ «БС».

3.4.1. Информация об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты, указанная в абзаце втором пункта 2.26 настоящей Инструкции.

При отражении такой информации указываются предусмотренные договором займа или рассчитанные физическим лицом – резидентом самостоятельно на основании информации, содержащейся в договоре займа, или собственной оценки даты (в формате ДД.ММ.ГГГГ) и суммы платежей по погашению основного долга и в счет уплаты процентов за пользование займом в единицах валюты договора займа.

3.5. Реквизиты контрагента – стороны по договору:

Для филиалов, представительств, постоянных представительств и других обособленных структурных подразделений юридического лица – нерезидента, находящихся на территории государства, указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) юридического лица – нерезидента в соответствии с МКСМ. В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) юридического лица – нерезидента неизвестна, указывается код 997.

Для международных и межгосударственных организаций, их филиалов и постоянных представительств на территории государства указывается код 998.

В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) для юридического лица – нерезидента или страна ведения основной деятельности – для иностранной структуры без образования юридического лица не содержится в договоре, то указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) или цифровой код страны ведения основной деятельности на основании предоставленной резидентом информации.

В случае если страна места нахождения физического лица – нерезидента не указана в договоре, то указывается код 999.

3.6. Уникальный номер контракта (договора займа), в случае если в отношении контракта (договора займа) установлено требование о его постановке на учет в уполномоченной финансовой организации в соответствии с настоящей Инструкции.

4. Признак представления резидентом, физическим лицом – резидентом документов, связанных с проведением операций.

Указываются следующие коды признаков представления резидентом, физическим лицом – резидентом документов, связанных с проведением операций:

1 – документы, связанные с проведением операций, не представлены в соответствии с пунктами 2.7 и 2.15 настоящей Инструкции;

2 – документы, связанные с проведением операций, не представлены в соответствии с пунктом 2.6, абзацем вторым пункта 2.8, пунктом 2.14, абзацем вторым пункта 2.16 и абзацем третьим пункта 2.26 настоящей Инструкции, а также в случае зачисления национальной валюты на расчетный счет резидента в национальной валюте по договору, по которому не установлено требование о его постановке на учет в соответствии с разделом II настоящей Инструкции;

3 – документы, связанные с проведением операций, не представлены в соответствии с пунктами 2.2 и 2.23 настоящей Инструкции;

4 – документы, связанные с проведением операций, представлены;

5 – документы, связанные с проведением операций, не представлены в соответствии с абзацами вторым, третьим и пятым подпункта 2.3 пункта 2 настоящего приложения.

При указании кодов признаков 1, 2, 3 и 5 подпункты 3.1 – 3.5 пункта 3 настоящего приложения заполняются при наличии у уполномоченной финансовой организации соответствующей информации.

5. Сведения о владельце счета, указанного в пункте 1 настоящего приложения:

5.1. Наименование:

5.2. ИНП и код причины постановки на учет (далее – КПП):

5.3. Для юридического лица – нерезидента указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) в соответствии с МКСМ.

Для иностранной структуры без образования юридического лица указывается цифровой код страны ведения ее основной деятельности в соответствии с МКСМ.

Для филиалов, представительств, постоянных представительств и других обособленных структурных подразделений юридического лица – нерезидента, находящихся на территории государства, указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) юридического лица – нерезидента в соответствии с МКСМ.

Для международных и межгосударственных организаций, их филиалов и постоянных представительств на территории государства указывается код 998.

6. Сведения о получателе перевода (при списании денежных средств со счета резидента, физического лица – резидента или нерезидента) или сведения о плательщике (при зачислении денежных средств на счет резидента, физического лица – резидента или нерезидента):

При списании денежных средств резидентом (нерезидентом) в случае составления распоряжения на перевод денежных средств на общую сумму с реестром, в который включаются распоряжения одной группы очередности, в целях осуществления перевода денежных средств нескольким получателям средств (например, реестры на выплату заработной платы) в сведениях о получателе перевода уполномоченной финансовой организации указывается наименование финансовой организации, обслуживающей получателя денежных средств.

7. Сведения о финансовой организации получателя перевода (при списании денежных средств со счета резидента, физического лица – резидента или нерезидента) или финансовой организации плательщика (при зачислении денежных средств на счет резидента, физического лица – резидента или нерезидента):

При отсутствии сведений о цифровом коде страны государственной регистрации (места нахождения) финансовой организации – нерезидента, в которой открыт счет получателя (отправителя) перевода, указывается цифровой код государственной регистрации (места нахождения) иностранной финансовой организации – посредника, указанной в расчетном документе.

При отсутствии информации о финансовой организации плательщика (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных финансовых организаций) отражается информация об уполномоченной финансовой организации, которая в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет получателя, указан как финансовая организация плательщика.

.

Приложение 3 к Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления

.

ОБ ОЖИДАЕМЫХ СРОКАХ РЕПАТРИАЦИИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И (ИЛИ) НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЫ ПО ДОГОВОРУ, ПРИНЯТОМУ НА УЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ РЕЗИДЕНТАМИ, ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ – РЕЗИДЕНТАМИ В УПОЛНОМОЧЕННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ И В СООТВЕТСТВИИ С ЧАСТЯМИ 1.1 И 1.2 СТАТЬИ 19 ЗАКОНА «О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ»

.

1. Ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты определяются резидентом самостоятельно на основании условий договора, принятого на учет уполномоченной финансовой организации, физическим лицом – резидентом самостоятельно на основании условий договора займа следующим образом.

1.1. При осуществлении резидентом авансовых платежей в пользу нерезидента по импортному контракту:

1.2. При передаче резидентом нерезиденту товаров, выполнении резидентом работ, оказании резидентом услуг, передаче резидентом информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, на условиях отсрочки платежа нерезидента по экспортному контракту:

при определении ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты к предусмотренному условиями договора сроку (срокам) получения от нерезидента денежных средств в счет предоставленного резидентом коммерческого займа в виде отсрочки оплаты переданных нерезиденту товаров, выполненных для него работ, оказанных ему услуг, переданных ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, прибавляется срок (сроки), который (которые) в соответствии с обычаями делового оборота необходим (необходимы) для вывоза товаров с территории государства (оформления государственных деклараций), и (или) сроки для оформления документов, подтверждающих исполнение резидентом обязательств путем передачи нерезиденту товаров (при отсутствии установленного в соответствии с законодательством о государственном регулировании требования о государственном декларировании товаров), выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, и (или) сроки осуществления финансовыми организациями перевода денежных средств.

1.3. При предоставлении резидентом, физическим лицом – резидентом нерезиденту займа:

2. Ожидаемый срок репатриации иностранной валюты и (или) национальной валюты не может превышать дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в графе 6 пункта 3 ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 подпункта 3.1 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по договору займа).

.

Приложение 4 к Инструкции о порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным финансовым организациям подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления

.

Код формы по ОКУД 0406008

.

.

Наименование финансовой организации УК

.

ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ ПО КОНТРАКТУ

.

Уникальный номер контракта

.

.

.

.

.

.

.

.

.

/

.

.

.

.

/

.

.

.

.

/

.

/

.

.

от _____

.

.

Раздел I. Учетная информация

.

1. Сведения о резиденте

.

1.1.	Наименование		.
1.2.	Адрес:	Субъект Российской Федерации			.
.		Район			.
.		Город			.
.		Населенный пункт			.
.		Улица (проспект, переулок и т.д.)			.
.		Номер дома (владение)		.	Корпус (строение)	.	Офис (квартира)	.

.

1.3.	Основной государственный регистрационный номер								.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.
1.4.	Дата внесения записи в государственный реестр													.	.	.	.	.	.	.	.	.	.
1.5.	ИНП/КПП	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	.	/	.	.	.	.	.	.	.	.	.

.

2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)

.

Наименование	Страна
	наименование	код
1	2	3
.	.	.
…	.	.

.

3. Общие сведения о контракте

.

N	Дата	Валюта контракта		Сумма контракта	Дата завершения исполнения обязательств по контракту
		наименование	код
1	2	3	4	5	6
.	.	.	.	.	.

.

4. Сведения о постановке на учет, переводе и снятии с учета контракта

.

N п/п	Регистрационный номер финансовой организации УК	Дата принятия на обслуживание контракта при его переводе	Дата снятия с учета контракта	Основание снятия с учета контракта
1	2	3	4	5
.	.	X	.	.
…	.	.	.	.

.

5. Сведения о внесении изменений в раздел I «Учетная информация»

.

N п/п	Дата внесения изменения в раздел I «Учетная информация»	Документ, на основании которого внесены изменения в раздел I «Учетная информация»
		N	дата
1	2	3	4
.	.	.	.
…	.	.	.

.

6. Сведения о ранее присвоенном контракту уникальном номере

.

.

.

.

.

.

.

.

.

/

.

.

.

.

/

.

.

.

.

/

.

/

.

.

.