.

.

.

.

.

.

.

.

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ

СОВЕРШЕНИЯ

БАНКОВСКИХ

ДОКУМЕНТАРНЫХ

ОПЕРАЦИЙ

.

.

.

.

.

.

.

.

.

..

.

.

.

.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

.

1. Настоящая Инструкция определяет порядок проведения финансовыми организациями и небанковскими финансовыми организациями (далее – финансовые организации) расчетов в безналичной форме в виде аккредитива, инкассо, а также операций по банковским гарантиям и резервным аккредитивам.

2. Для целей настоящей Инструкции нижеперечисленные термины имеют следующие значения:

авизование – направление авизующей финансовой организацией бенефициару извещения об открытии аккредитива (выдаче банковской гарантии) или изменении аккредитива (банковской гарантии), воспроизводящей условия аккредитива (банковской гарантии) или его (ее) изменения и являющегося подтверждением того, что авизующая финансовая организация удостоверилась в подлинности аккредитива (банковской гарантии) или его (ее) изменения;

авизующая финансовая организация – финансовая организация, которая осуществляет авизование аккредитива (банковской гарантии) или его (ее) изменение по просьбе финансовой организации–эмитента (гаранта);

финансовая организация бенефициара – финансовая организация, обслуживающая бенефициара по операциям, связанным с авизованием, исполнением и подтверждением аккредитива, а также авизованием, выдачей и исполнением банковской гарантии;

финансовая организация инструктирующей стороны – финансовая организация, обслуживающая инструктирующую сторону по операциям, связанным с выдачей банковской гарантии;

финансовая организация приказодателя – отличная от финансовой организации–эмитента финансовая организация, обслуживающая приказодателя;

финансовая организация – ремитент – финансовая организация, которая осуществляет инкассо по поручению принципала или от своего имени;

финансовая организация–эмитент – финансовая организация, которая открывает аккредитив по просьбе приказодателя или от своего имени;

бенефициар – сторона, в пользу которой открыт аккредитив (выдана банковская гарантия);

внутренняя банковская гарантия – банковская гарантия, все стороны по которой являются резидентами;

внутреннее инкассо – инкассо, все стороны по которому являются резидентами;

гарант – финансовая организация, выдавшая банковскую гарантию;

денежные средства – национальная или иностранная валюта;

документарные операции – операции по расчетам в форме аккредитива, инкассо, а также операции по банковским гарантиям и резервным аккредитивам;

инкассирующая финансовая организация – любая финансовая организация, кроме финансовой организации–ремитента, участвующая в инкассо;

инструкция – указания (поручения) о порядке и (или) способе совершения операций, полученные финансовой организацией от клиента или другой финансовой организации;

исполнение аккредитива – выполнение обязательства (осуществление платежей по предъявлении, при наступлении срока по обязательствам отсроченного платежа, по акцептованной финансовой организацией переводным векселям) или негоциация по аккредитиву;

исполняющая финансовая организация – финансовая организация, наделенная полномочиями исполнить аккредитив в соответствии с ее условиями, или любая иная финансовая организация, если исполнение аккредитива предусматривается в любой иной финансовой организации;

клиент – финансовая организация, юридическое лицо, физическое лицо, заверитель, юрист, осуществляющий юридическую деятельность индивидуально (далее – юрист), обслуживаемые финансовой организацией по документарным операциям;

контргарант – финансовая организация, выдающая контргарантию в пользу гаранта или другого контргаранта;

международный аккредитив (международная банковская гарантия, международное инкассо) – аккредитив (банковская гарантия, инкассо), по которому хотя бы одна из сторон, участвующих в обязательстве, является нерезидентом;

надлежащее представление – представление документов в соответствии с условиями аккредитива (банковской гарантии), положениями международных правил и международной стандартной банковской практикой, применимыми к аккредитиву (банковской гарантии);

негоциация – покупка исполняющей финансовой организацией переводного векселя, выписанного бенефициаром на финансовую организацию, отличный от данного исполняющей финансовой организации, и (или) документов, составляющих надлежащее представление, путем предоставления аванса либо согласия предоставить аванс бенефициару не позднее платежного дня, в который исполняющей финансовой организации причитается возмещение;

основной договор (обязательство) – договор, заключенный между приказодателем (принципалом) и бенефициаром, предусматривающий расчеты в форме аккредитива (содержащий обязательство, исполнение которого обеспечивается банковской гарантией либо резервным аккредитивом), условия тендера (конкурса) или иные документально оформленные отношения между принципалом и бенефициаром, при которых в соответствии с законодательством или условиями данных отношений требуется банковская гарантия;

плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением;

подтверждающая финансовая организация – финансовая организация, добавляющая к аккредитиву свое подтверждение в соответствии с полномочиями, предоставленными финансовой организацией–эмитентом, или по её просьбе;

постфинансирование – предоставление финансирующей финансовой организацией финансовой организации–эмитенту на определенный срок отсрочки по возмещению денежных средств, перечисленных по аккредитиву финансирующей финансовой организацией в пользу бенефициара (исполняющей финансовой организации);

представление – вручение (передача) бенефициаром, финансовой организацией или иным лицом, осуществляющими вручение (передачу) (далее – представляющее лицо), документов по аккредитиву (банковской гарантии) финансовой организации–эмитенту или исполняющей финансовой организации (гаранту) либо врученные (переданные) документы;

представляющая финансовая организация – инкассирующая финансовая организация, осуществляющая представление документов плательщику;

приказодатель – клиент, по поручению которого открывается аккредитив или выдается резервный аккредитив;

принципал – клиент, который поручает финансовой организации произвести инкассо, либо лицо, надлежащее исполнение обязательств которого обеспечивается банковской гарантией;

рамбурсирование – предоставление денежных средств требующей финансовой организации для осуществления платежа по аккредитиву или возмещения выплаченных по аккредитиву денежных средств согласно рамбурсным полномочиям;

рамбурсирующая финансовая организация – финансовая организация, производящая рамбурсирование;

рамбурсные полномочия – независимые от аккредитива указания (поручения) или полномочия, предоставленные финансовой организацией–эмитентом рамбурсирующей финансовой организации для осуществления возмещения требующей финансовой организации или при наличии запроса финансовой организации–эмитента для оплаты либо акцепта срочного переводного векселя, выписанного на рамбурсирующую финансовую организацию;

рамбурсное требование – требование возмещения, предоставленное исполняющей финансовой организацией или выступающим от его имени другой финансовой организацией рамбурсирующей финансовой организацией;

рамбурсное обязательство – отдельное безотзывное обязательство рамбурсирующей финансовой организации исполнить рамбурсное требование при соблюдении условий рамбурсного обязательства, выпущенное в соответствии с полномочиями или запросом финансовой организации–эмитента в пользу требующей финансовой организации;

револьверный аккредитив – аккредитив, при котором максимальный размер выплат в определенный период (далее – квота) восстанавливается автоматически по мере совершения выплат без внесения изменений в его условия, о чем делается специальная оговорка;

требующая финансовая организация – финансовая организация, которая выполняет обязательство или осуществляет негоциацию по аккредитиву и предоставляет рамбурсное требование в рамбурсирующую финансовую организацию;

финансирующая организация – исполняющая, подтверждающая или рамбурсирующая финансовая организация, предоставляющая финансовой организации–эмитенту на определенный срок отсрочку по возмещению денежных средств, перечисленных по аккредитиву в пользу бенефициара (исполняющей финансовой организации).

3. Аккредитив, инкассо и банковская гарантия могут быть внутренними и международными.

4. Заявление на аккредитив, заявление на выдачу банковской гарантии и другие инструкции клиента или финансовой организации могут быть переданы в финансовую организацию на бумажном носителе или в электронном виде (телекс, факсимильная связь, электронная почта, система SWIFT, система дистанционного банковского обслуживания и т. п.).

5. При осуществлении операций по аккредитивам, инкассо и банковским гарантиям финансовые организации руководствуются Банковским законодательством, настоящей Инструкцией, другими нормативными правовыми актами, нормами международных договоров, международными правилами и обычаями в сфере аккредитивов, инкассо и гарантий, а также нормами применимого к международным аккредитивам, инкассо и гарантиям права.

Финансовые организации вправе определять особенности осуществления документарных операций в части вопросов, не урегулированных настоящей Инструкцией, в порядке, предусмотренном законодательством.

.

ГЛАВА 2. АККРЕДИТИВЫ.

.

6. При совершении операций с аккредитивами все участвующие в их выполнении финансовые организации ограничиваются работой с документами, а не с товарами (работами, услугами), к которым имеют отношение данные документы.

7. Финансовая организация может открывать аккредитивы, а также авизовать, подтверждать и исполнять аккредитивы, открытые другими финансовыми организациями (резидентами и нерезидентами) в пользу его клиентов или клиентов другого финансовой организации (резидента и нерезидента).

Финансовая организация в качестве приказодателя или по поручению приказодателя вправе обратиться в другую финансовую организацию с просьбой об открытии аккредитива.

Финансовая организация приказодателя обращается в другую финансовую организацию с просьбой об открытии аккредитива на основании договора, предусматривающего открытие аккредитива, заключенного между финансовой организацией приказодателя и приказодателем.

8. Подтверждение аккредитива производится финансовой организацией на основании полученных от финансовой организации–эмитента просьбы или полномочия на добавление своего подтверждения к аккредитиву.

9. Исполняющая финансовая организация может по заявлению бенефициара (первого бенефициара) полностью или частично осуществить перевод аккредитива, обозначенного финансовой организацией–эмитентом как переводный, в пользу другого бенефициара (второго бенефициара). В случае, если аккредитив подлежит исполнению в любой финансовой организации, переводящей финансовой организацией будет считаться та организация, которая переводит аккредитив в соответствии с полномочиями, предоставленными финансовой организацией–эмитентом. Финансовая организация–эмитент может быть переводящей финансовой организацией.

Заявление на перевод аккредитива оформляется первым бенефициаром и должно содержать основные реквизиты этого аккредитива (номер и дата, наименование финансовой организации–эмитента), наименование второго бенефициара, его местонахождение, а также условия, на которых аккредитив переводится. Аккредитив переводится в соответствии с условиями, указанными в первоначальном аккредитиве, за исключением суммы аккредитива, цены за единицу товара, даты истечения срока аккредитива, последней даты представления документов, периода отгрузки (последней даты отгрузки), которые (все или каждое в отдельности) могут быть уменьшены или сокращены. Процент страхового покрытия может быть увеличен для обеспечения суммы покрытия, предусмотренной условиями первоначального аккредитива. Допускается замена наименования приказодателя на наименование первого бенефициара, если в первоначальном аккредитиве не содержится требование о наличии наименования приказодателя во всех документах, кроме счета–фактуры.

Финансовая организация отказывает в переводе аккредитива, если такой перевод связан с нарушением законодательства либо условия перевода неприемлемы для финансовой организации.

10. При револьверном аккредитиве квота может восстанавливаться непосредственно после каждой выплаты по аккредитиву либо с определенной периодичностью в пределах установленной общей суммы аккредитива и срока представления документов по аккредитиву.

Револьверный аккредитив с указанной периодичностью использования квоты может быть кумулятивным или некумулятивным.

При кумулятивном аккредитиве квота, не использованная в течение какого–либо периода, переносится на следующий период и может быть использована дополнительно к квоте следующего периода. При некумулятивном аккредитиве квота, не использованная в течение указанного периода, не переносится на следующий период.

11. Аккредитив, разрешающий частичные отгрузки, но не содержащий специальной оговорки о возобновлении его суммы, не является револьверным.

12. Финансовые организации применяют резервный аккредитив для обеспечения выполнения обязательств перед бенефициаром данного аккредитива. При выдаче, авизовании, подтверждении резервных аккредитивов финансовые организации руководствуются требованиями настоящей Инструкции, регулирующими осуществление операций по аккредитивам и банковским гарантиям в той мере, в какой эти требования применимы к операциям по резервным аккредитивам, а также положениями международных договоров и правил, применяемыми к международным аккредитивам и гарантиям.

13. Авизующая либо подтверждающая финансовая организация по просьбе бенефициара может открыть под обеспечение аккредитива компенсационный аккредитив. Приказодатель компенсационного аккредитива обязан возместить финансовой организации–эмитенту уплаченные в соответствии с условиями данного аккредитива суммы независимо от того, была ли произведена в его пользу оплата по первому аккредитиву.

14. Аккредитив может открываться для расчетов за товары (работы, услуги) или осуществления иных платежей, предусмотренных основным договором.

Условия аккредитива, открываемого для осуществления расчетов за товары, должны предусматривать представление транспортного документа, подтверждающего отгрузку товара, документа, подтверждающего прием–передачу товара экспедитору, и (или) документа, подтверждающего прием–передачу товара представителю приказодателя. При поставках на условиях CIP и CIF и в других случаях согласно инструкциям приказодателя может быть также предусмотрено представление страхового документа.

Условия аккредитива, открываемого для осуществления расчетов за работы, услуги, должны предусматривать представление документа, подтверждающего факт выполнения работ и (или) оказания услуг, подписанного приказодателем и бенефициаром или иным лицом, указанным в аккредитиве.

Частичная или полная оплата по аккредитиву, открываемому для осуществления расчетов за товары (работы, услуги), до представления указанных в частях второй и третьей настоящего пункта документов возможна по усмотрению финансовой организации в случае, если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении банковской гарантии или резервного аккредитива, обеспечивающих возврат данной суммы платежа при неисполнении бенефициаром договорных обязательств, либо при наличии такой банковской гарантии (резервного аккредитива) при открытии аккредитива, либо при предъявлении письма–обязательства бенефициара, гарантирующего поставку товара (работ, услуг) после получения авансового платежа. Условия, обеспечивающие представление документов, перечисленных в частях второй и третьей настоящего пункта, определяются финансовой организацией.

15. Финансовая организация–эмитент по поручению приказодателя или по собственной инициативе организовывает постфинансирование по открываемому им аккредитиву, если условия постфинансирования являются приемлемыми для финансовой организации. Финансирующая финансовая организация осуществляет постфинансирование на основании изложенных в аккредитиве инструкцией финансовой организации–эмитента, отдельных инструкций финансовой организации–эмитента со ссылкой на аккредитив или соглашения, заключенного путем подписания сторонами соответствующего документа либо обмена письмами (сообщениями, переданными в электронном виде).

16. Исполняющая финансовая организация получает, проверяет и отправляет в финансовую организацию–эмитент документы по аккредитиву, однако эти действия не обязывают исполняющая финансовая организация исполнить аккредитив и не рассматриваются как исполнение аккредитива (за исключением случаев, когда исполняющая финансовая организация является финансовой организацией–эмитентом или подтверждающей финансовой организацией).

Исполняющая финансовая организация предоставляет бенефициару денежные средства (учитывает переводный вексель) за вычетом причитающегося финансовой организации вознаграждения либо на других условиях, определенных договором между исполняющей финансовой организацией и бенефициаром, до наступления срока платежа по аккредитиву или совершает условный платеж, предусматривающий акцепт переводного векселя либо платеж с отсрочкой, при условии предъявления бенефициаром в исполняющую финансовую организацию документов, составляющих надлежащее представление. Такая выплата денежных средств не создает для финансовой организации–эмитента обязательств по возмещению уплаченной суммы денежных средств исполняющей финансовой организации до наступления срока платежа по аккредитиву. Денежные средства предоставляются бенефициару на основании инструкций бенефициара или соглашения, заключенного между исполняющей финансовой организацией и бенефициаром путем подписания сторонами соответствующего документа либо обмена письмами (сообщениями, переданными в электронном виде).

В случае, если исполняющая финансовая организация подтвердила аккредитив (подтверждающая финансовая организация) и по получении документов, составляющих надлежащее представление, или при условии акцепта финансовой организацией–эмитентом документов с расхождениями приняла на себя обязательство отсроченного платежа, денежные средства предоставляются исполняющей финансовой организацией бенефициару за вычетом причитающегося финансовой организации вознаграждения либо на других условиях на основании инструкций бенефициара. При этом исполняющая финансовая организация, подтвердившая аккредитив (подтверждающая финансовая организация), получает право требования возмещения (регресса) к финансовой организации–эмитенту, а по аккредитивам, в рамках которых в пользу исполняющей финансовой организации выданы рамбурсные обязательства третьей финансовой организации, – также право требования возмещения (регресса) на сумму произведенной досрочной выплаты от рамбурсирующей финансовой организации.

При досрочном предоставлении исполняющей финансовой организацией денежных средств бенефициару долговые обязательства между финансовыми организациями, участвующими в аккредитиве, не возникают.

17. Порядок проведения рамбурсирования указывается в аккредитиве.

Рамбурсирование может проводиться непосредственно финансовой организацией–эмитентом (прямой (простой) рамбурс) или другой финансовой организацией в соответствии с предоставленными финансовой организацией–эмитентом рамбурсными полномочиями.

Процесс рамбурсирования, при котором финансовая организация–эмитент предоставляет полномочия финансовой организации, не участвующей в аккредитиве (рамбурсирующей финансовой организации), произвести рамбурсирование по требованию требующей финансовой организации, является межфинансовым рамбурсом.

Рамбурсирующая финансовая организация в соответствии с предоставленными финансовой организацией–эмитентом рамбурсными полномочиями может принять на себя (выставить) самостоятельное рамбурсное обязательство.

18. В финансовой организации–эмитенте, подтверждающей, исполняющей, рамбурсирующей и авизующей финансовых организаций ведется досье по аккредитиву (межфинансовому рамбурсу). Допускается ведение досье в электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений.

При незначительном объеме документов допускается оформление одного досье на несколько аккредитивов (межфинансовых рамбурсов).

Открытые (авизованные, подтвержденные) финансовыми организациями аккредитивы регистрируются в книге (журнале) аккредитивов, форма которой устанавливается финансовой организацией самостоятельно. Ведение книги (журнала) может осуществляться в электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений.

19. Аккредитивы открываются финансовыми организациями от своего имени или на основании заявлений приказодателей, за исключением случая, когда финансовая организация приказодателя обращается с просьбой об открытии аккредитива в другую финансовую организацию.

Возникающие в связи с открытием аккредитива права и обязанности приказодателя оформляются в договоре, заключаемом между приказодателем и финансовой организацией–эмитентом. Предметом такого договора являются условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

20. В заявлении на аккредитив приказодателем (финансовой организацией приказодателя) указываются:

Если аккредитив предполагает осуществление расчетов за поставляемые товары, в заявлении на аккредитив при необходимости приказодатель дополнительно указывает:

В заявлении на аккредитив при необходимости указываются специальные условия в отношении аккредитива и другая информация, необходимая финансовой организации для открытия аккредитива.

В заявлении на открытие револьверного аккредитива дополнительно указываются следующие условия:

Заявление на открытие резервного аккредитива составляется в соответствии с условиями обязательства, в обеспечение которого резервный аккредитив должна быть открыт. В заявлении делается отметка о подчинении резервного аккредитива Международной практике резервных обязательств.

К заявлению на аккредитив прилагаются копия основного договора, а также иные документы в соответствии с законодательством. В случае, если аккредитив открывается по поручению приказодателя в другой финансовой организации, отличной от финансовой организации, обслуживающего приказодателя, копия основного договора, а также иные документы представляются в финансовую организацию–эмитент при необходимости.

21. Финансовая организация имеет право отказать клиенту в приеме к исполнению заявления на аккредитив в случае, если заявление и прилагаемые к ней документы не соответствуют требованиям настоящей Инструкции и законодательства или указанные в заявлении условия аккредитива неприемлемы для финансовой организации. О причинах отказа финансовая организация уведомляет приказодателя (при необходимости письменно).

22. Приказодатель обязан одновременно с передачей в финансовую организацию–эмитент заявления на аккредитив предоставить ей денежные средства, необходимые для исполнения аккредитива, если иное не предусмотрено договором между приказодателем и финансовой организацией–эмитентом.

В случае, если аккредитив открывается по поручению приказодателя в другой финансовой организации, отличной от финансовой организации приказодателя, денежные средства и инструкции на открытие аккредитива направляются в финансовую организацию–эмитент в порядке, согласованном финансовой организацией приказодателя и финансовой организацией–эмитентом.

23. Заявление на аккредитив исполняется, как правило, на следующий банковский день, но не позднее трех платежных дней после дня его поступления в финансовую организацию. Открытие аккредитива происходит в момент направления финансовой организацией аккредитива в электронном виде или по почте либо передачи аккредитива бенефициару или его представителю.

24. Изменение условий аккредитива или его отмена производятся финансовой организацией–эмитентом на основании заявления приказодателя, переданного в финансовую организацию на бумажном носителе либо в электронном виде.

Финансовая организация–эмитент принимает заявление об изменении условий аккредитива или его отмене в порядке, предусмотренном для открытия аккредитива.

25. Авизующая финансовая организация удостоверяется в очевидной подлинности аккредитива (его изменения).

При невозможности установить очевидную подлинность аккредитива (его изменения) авизующая финансовая организация должна не позднее платежного дня, следующего за днем получения аккредитива (его изменения), уведомить об этом финансовую организацию, от которой аккредитив или его изменение поступили. В этом случае при авизовании аккредитива авизующая финансовая организация должна сообщить бенефициару, что подлинность аккредитива (его изменения) не удалось установить.

Если финансовая организация решила не авизовать аккредитив (его изменение), то она должна не позднее платежного дня, следующего за днем получения аккредитива (его изменения), информировать об этом финансовую организацию, от которой поступили инструкции.

26. По просьбе финансовой организации–эмитента аккредитив может быть подтвержден финансовой организацией, участвующим в аккредитиве, в том числе исполняющей финансовой организацией, который извещает финансовая организация–эмитент о добавлении своего подтверждения к аккредитиву. В случае несогласия подтвердить аккредитив финансовую организацию извещает об этом финансовую организацию–эмитент.

27. Для исполнения аккредитива бенефициар представляет в исполняющую финансовую организацию и (или) по месту представления документов, указанному в аккредитиве, в том числе через авизующая финансовая организация или финансовую организацию–эмитент, документы, предусмотренные условиями аккредитива. Документы представляются в период, определенный условиями аккредитива. Если дата истечения срока аккредитива и (или) последний день представления документов по аккредитиву в финансовую организацию приходится на выходной или праздничный день, предусмотренный срок продлевается до первого следующего за ним платежного дня.

28. Исполняющая финансовая организация (подтверждающая финансовая организация, финансовая организация–эмитент) в срок, не превышающий пяти платежных дней, следующих за днем получения документов по аккредитиву, проверяет указанные документы, чтобы удостовериться, что они составляют надлежащее представление.

29. При установлении того, что документы составляют надлежащее представление, исполняющая финансовая организация (подтверждающая финансовая организация, банк–эмитент) исполняет аккредитив в соответствии с его условиями. Исполняющая финансовая организация, не добавивший к аккредитиву своего подтверждения, не несет никаких обязательств по исполнению аккредитива.

30. Исполнение аккредитива при представлении в исполняющую финансовую организацию, подтвердивший аккредитив, подтверждающая финансовая организация или банк–эмитент документов, составляющих надлежащее представление, либо при осуществлении акцепта финансовой организацией–эмитентом документов с расхождениями производится:

если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении – при осуществлении финансовой организацией платежа по аккредитиву в срок, установленный условиями аккредитива;

если аккредитив предусматривает акцепт переводного векселя – при осуществлении финансовой организацией платежа по акцептованному векселю в срок, определяемый в соответствии с его условиями;

если аккредитив предусматривает платеж с отсрочкой – при осуществлении финансовой организацией платежа в срок, определенный в соответствии с условиями аккредитива, или при наступлении указанного срока платежа, если исполняющая финансовая организация осуществил платеж бенефициару досрочно. При этом обязательства финансовой организации, осуществившего досрочную оплату по аккредитиву, перед бенефициаром считаются исполненными на сумму и с даты досрочной оплаты, а банк–эмитент исполняет свои обязательства перед финансовой организацией, осуществившим досрочную оплату по аккредитиву, при наступлении срока платежа в соответствии с условиями аккредитива;

если аккредитив предусматривает негоциацию – при осуществлении финансовой организацией платежа в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива.

31. Если срок платежа по аккредитиву приходится на выходной или праздничный день, платеж осуществляется на следующий за ним банковский день, если иное не указано в инструкциях представляющего лица.

32. В случае, если представление не является надлежащим, исполняющая финансовая организация, действующий в соответствии с полномочиями на исполнение, подтверждающая финансовая организация (если имеется) или банк–эмитент вправе отказаться от выполнения обязательства или негоциации и отклонить согласие приказодателя принять документы с расхождениями в соответствии с международными правилами, применимыми к аккредитиву.

33. При не поступлении в исполняющую финансовую организацию документов по аккредитиву прекращение обязательств финансовой организации по проверке и отправке в финансовую организацию–эмитент документов по аккредитиву, а также закрытие финансовой организацией досье по аккредитиву (в том числе электронного) с указанием даты закрытия или других причин производятся не позднее десяти платежных дней по истечении срока, на который был выставлен аккредитив, если к этому времени не поступит сообщение от бенефициара об ожидаемой пролонгации аккредитива. В этом случае, если в течение тридцати платежных дней по истечении срока представления документов финансовая организация–эмитент не пролонгирует аккредитив, исполняющая финансовая организация оформляет закрытие аккредитива.

34. В случае предъявления документов, составляющих надлежащее представление, финансовая организация–эмитент производит платеж в пользу бенефициара, если условия аккредитива предусматривают платеж по предъявлении или в сроки, установленные условиями аккредитива.

Оплаченные (акцептованные) документы передаются финансовой организацией–эмитентом приказодателю. Допускается передача документов приказодателю до наступления даты их оплаты в случае, если финансовая организация–эмитент установила надлежащее их представление, подтвердила бенефициару готовность осуществить платеж согласно условиям аккредитива и если при представлении документов отсутствовали инструкции бенефициара, запрещающие передавать документы приказодателю до платежа. По согласованию с приказодателем документы остаются в финансовой организации–эмитенте и помещаются в досье по аккредитиву.

35. При исполнении аккредитива исполняющей финансовой организацией финансовая организация–эмитент считает его исполненным при:

36. Если при проверке документов по аккредитиву будут обнаружены расхождения с его условиями, финансовая организация–эмитент вправе отказаться от принятия данных документов для оплаты, акцепта или негоциации.

В случае отказа от принятия документов для оплаты, акцепта финансовая организация–эмитент должна не позднее пятого платежного дня, следующего за днем получения документов, направить представляющему лицу сообщение в электронном виде, в котором содержатся перечень обнаруженных в документах расхождений, уведомление об отказе финансовой организации выполнять обязательства или негоциацию, о действиях финансовой организации–эмитента с документами или о том, что финансовая организация действует в соответствии с инструкциями, ранее полученными от представляющего лица.

37. В случае оплаты финансовой организацией–эмитентом без согласия приказодателя документов с расхождениями приказодатель в течение двух платежных дней, следующих за днем получения документов по аккредитиву, вправе обратиться в финансовую организацию–эмитент с заявлением, указав обнаруженные расхождения.

38. Закрытие аккредитива в финансовой организации–эмитенте производится не позднее платежного дня, следующего за днем исполнения аккредитива.

При обращении финансовой организации–эмитента к приказодателю с просьбой сообщить, согласен ли он оплатить документы с расхождениями или отказывается от их оплаты, аккредитив закрывается после получения от приказодателя уведомления об отказе от оплаты (но не ранее истечения срока, на который был выставлен аккредитив) или после осуществления платежа по аккредитиву в случае согласия приказодателя на оплату.

При непредставлении в финансовую организацию–эмитент документов по аккредитиву закрытие аккредитива осуществляется не позднее десяти платежных дней по истечении срока аккредитива с прибавлением срока, необходимого для почтовой пересылки документов исполняющей финансовой организацией финансовой организации–эмитенту. По усмотрению финансовой организации–эмитента срок закрытия аккредитива может быть продлен на основании заявления приказодателя с указанием причин, обусловивших необходимость такого продления.

Финансовая организация–эмитент осуществляет закрытие аккредитива на основании предъявленного финансовой организации–эмитенту на бумажном носителе либо в электронном виде заявления бенефициара об отказе от прав по аккредитиву и согласия подтверждающей финансовой организации, если таковой имеется. Указанное заявление может быть передано бенефициаром в финансовую организацию–эмитент через подтверждающий, исполняющий или авизующая финансовая организация.

39. Порядок определения и уплаты сумм вознаграждений и возмещения расходов за совершение операций по аккредитиву устанавливается в договоре, заключаемом между финансовой организацией и его клиентом (приказодателем, бенефициаром), и заявлении на аккредитив.

.

ГЛАВА 3. ИНКАССО.

.

40. Финансовая организация–ремитент осуществляет инкассо от своего имени или по поручению принципала. Для выполнения инструкций принципала финансовая организация–ремитент вправе воспользоваться услугами инкассирующих организация. Инкассирующей финансовой организацией может быть организация, указанная принципалом, а при отсутствии такого указания – любая финансовая организация по выбору финансовой организации–ремитента или другой финансовой организации в месте платежа или акцепта либо в месте выполнения других условий инкассо.

41. При выполнении инструкций принципала финансовые организации пользуются услугами других финансовых организаций за счет принципала. Финансовые организации не несут ответственности в случае невыполнения передаваемых ими инструкций.

42. Принципал, финансовая организация–ремитент или инкассирующая финансовая организация, выдавшие финансовой организации–ремитенту, инкассирующей финансовой организации или представляющей финансовой организации инструкции по осуществлению инкассо, обязаны возместить расходы, связанные с его осуществлением, в той мере, в какой эти расходы относятся к каждой стороне, участвующей в инкассо.

43. Участвующие в инкассо финансовые организации не несут обязательств по проверке полученных документов, исключая проверку их соответствия перечню, приведенному в инкассовом поручении.

Финансовые организации также не несут ответственности за:

44. Документы по инкассо финансовые организации помещают в досье. Инкассовые поручения (принятые, отосланные) регистрируются в журнале учета инкассовых поручений, форма которого устанавливается финансовой организацией самостоятельно. Допускается ведение журнала в электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений.

45. Порядок определения и уплаты сумм вознаграждения и (или) возмещения расходов за осуществление инкассо и иные условия, по которым в соответствии с заявлением одной из сторон должно быть достигнуто соглашение, устанавливается в договоре, заключаемом между финансовой организацией и его клиентом (принципалом).

46. Финансовые организации–ремитенты, осуществляющие инкассо, принимают от клиентов (принципалов) документы при документарном инкассо вместе с инкассовым поручением (при чистом инкассо – с заявлением).

47. Инкассовое поручение (заявление) должно содержать:

48. Финансовые организации–ремитенты проверяют:

Надлежащим образом оформленные инкассовые поручения (заявления) и прилагаемые к ним документы принимаются финансовыми организациями–ремитентами к исполнению.

49. В принятых от клиента (принципала), а также оформленных финансовой организацией–ремитентом инкассовых поручениях финансовой организацией–ремитентом указываются:

На переводных векселях с передаточной надписью принципала в пользу финансовой организации–ремитента проставляются передаточные надписи в пользу инкассирующей финансовой организации.

50. Финансовая организация–ремитент не позднее платежного дня, следующего за днем поступления инкассового поручения (заявления), или в иной срок, указанный в инкассовом поручении (заявлении), направляет инкассовое поручение и прилагаемые к ней документы в инкассирующую (представляющую) финансовую организацию.

51. По всем отосланным инкассовым поручениям в финансовой организации–ремитенте исчисляется контрольный срок получения сообщения инкассирующей финансовой организации о выполнении инкассового поручения. При неполучении сообщения к контрольному сроку в инкассирующая финансовая организация направляется запрос об инкассо. Срок ожидания ответа инкассирующей финансовой организации не должна превышать десяти платежных дней со дня направления запроса при осуществлении внутреннего инкассо и тридцати платежных дней со дня направления запроса при осуществлении международного инкассо, если иное не предусмотрено международным актом.

Финансовая организация–ремитент самостоятельно определяет срок и порядок хранения не оплаченных плательщиком и не востребованных принципалом инкассовых поручений.

52. Финансовая организация–ремитент вправе до получения ей платежа по отправленным на инкассо документам осуществить условный (с оговоркой) платеж в пользу принципала. Права и обязанности финансовой организации–ремитента и принципала при осуществлении условного платежа определяются в заключаемом между ними договоре.

53. Поступившую инкассируемую сумму финансовая организация–ремитент зачисляет на счет принципала. Акцептованные переводные векселя, полученные от инкассирующей финансовой организации, выдаются под подпись принципалу либо по его инструкции передаются в хранилище финансовой организации.

54. Финансовая организация –ремитент, получив от инкассирующей финансовой организации сообщение об отказе плательщика от акцепта и (или) платежа, не позднее платежного дня, следующего за днем получения сообщения, передает полученную информацию принципалу с просьбой в кратчайший срок дать инкассирующей финансовой организации необходимые инструкции о дальнейших действиях с инкассируемыми документами.

Если в сообщении инкассирующей финансовой организации содержится информация о совершенном протесте векселей (в неакцепте или неплатеже), финансовая организация–ремитент запрашивает у принципала инструкции о распоряжении опротестованными векселями, которые могут быть либо возвращены через финансовую организацию–ремитент принципалу, либо переданы уполномоченному представителю принципала по месту нахождения плательщика. При неполучении в течение пятнадцати платежных дней указаний от принципала финансовая организация–ремитент просит инкассирующая финансовая организация возвратить опротестованные векселя и передает их принципалу.

55. Инкассирующая (представляющая) финансовая организация, приняв инкассовое поручение, проверяет наличие всех документов, указанных в нем.

В случае невозможности выполнения инструкций, содержащихся в инкассовом поручении, инкассирующая финансовая организация должна не позднее платежного дня, следующего за днем получения инкассового поручения, письменно уведомить об этом финансовую организацию, от которой получено инкассовое поручение, запросив у него соответствующие инструкции. Инкассовое поручение и прилагаемые к ней документы хранятся в инкассирующей финансовой организации до получения инструкции финансовой организации, от которой получено инкассовое поручение.

56. В случае неполучения инструкций в течение двадцати платежных дней со дня направления уведомления при осуществлении внутреннего инкассо и шестидесяти платежных дней со дня направления уведомления при осуществлении международного инкассо, если иное не предусмотрено международным актом, документы возвращаются в финансовую организацию, от которой получено инкассовое поручение.

57. Если инкассирующая финансовая организация не является представляющей финансовой организацией, на переводных векселях с передаточной надписью в пользу данной инкассирующей финансовой организации проставляются передаточные надписи в пользу представляющей финансовой организации.

Не позднее платежного дня, следующего за днем поступления надлежащим образом оформленного инкассового поручения и прилагаемых к ней документов, инкассирующая финансовая организация направляет его в представляющую финансовую организацию.

При поступлении извещения о неплатеже (неакцепте) инкассирующая финансовая организация не позднее платежного дня, следующего за днем поступления извещения, направляет данное извещение в финансовую организацию–ремитент и действует в соответствии с инструкциями, получаемыми от финансовой организации–ремитента.

В соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные переводные векселя и выставленные плательщиками простые векселя, полученные от представляющей финансовой организации, возвращаются в финансовую организацию–ремитент либо сдаются на хранение в инкассирующая финансовая организация до наступления срока их оплаты.

58. Не позднее платежного дня, следующего за днем поступления инкассового поручения и прилагаемых к ней документов, представляющая финансовая организация направляет плательщику извещение или второй экземпляр инкассового поручения, если иной срок не указан в полученных инструкциях. При выставлении переводного векселя для акцепта плательщику выдается переводный вексель.

В случае принятия решения не выполнять инкассовое поручение или связанные с ним инструкции финансовая организация не позднее платежного дня, следующего за днем получения инкассового поручения или инструкций, должна уведомить об этом финансовую организацию, от которой они получены, и указать причины невыполнения.

59. Если документы подлежат оплате (акцепту) по предъявлении либо если срок платежа (акцепта) не указан, представляющая финансовая организация делает представление к платежу (акцепту) не позднее платежного дня, следующего за днем поступления инкассового поручения. Если документы подлежат оплате (акцепту) в иной срок, представляющая финансовая организация делает представление к платежу (акцепту) не позднее платежного дня наступления соответствующего срока платежа (акцепта).

60. Если в инкассовом поручении содержится инструкция о выдаче документов без оплаты, документы не позднее платежного дня, следующего за днем их получения, выдаются плательщику, о чем делается соответствующая отметка в журнале учета принятых инкассовых поручений.

61. Представляющая финансовая организация проверяет соответствие по внешним признакам простых векселей и акцепта переводных векселей требованиям законодательства об обращении переводных и простых векселей. При этом не проверяется подлинность подписей либо наличие у лица, подписавшего акцепт, простой вексель или иной финансовый документ, полномочий на такое подписание.

62. В соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные переводные векселя и выставленные плательщиками простые векселя возвращаются в финансовую организацию, от которой получено инкассовое поручение, либо сдаются на хранение в представляющую финансовую организацию до наступления срока их оплаты.

63. Для исполнения инкассового поручения плательщик представляет в обслуживающую его финансовую организацию платежное поручение.

64. В случае отказа от платежа (акцепта) плательщик обязан представить в финансовую организацию мотивированное уведомление и возвратить переводные векселя (если таковые имеются), выданные ей для акцепта.

Представляющая финансовая организация не позднее следующего платежного дня после получения уведомления плательщика об отказе направляет в финансовую организацию, от которой получено инкассовое поручение, извещение о неплатеже (неакцепте) с указанием причин неплатежа (неакцепта) и запрашивает инструкции о дальнейших действиях с документами, если такие инструкции не были указаны в инкассовом поручении.

В случае неполучения инструкций в течение двадцати платежных дней со дня направления извещения при осуществлении внутреннего инкассо и шестидесяти платежных дней со дня направления извещения при осуществлении международного инкассо, если иное не предусмотрено международным актом, документы возвращаются в финансовую организацию, от которой получено инкассовое поручение.

65. Если в инкассовом поручении содержится указание об уплате процентов, которые не включены в сумму векселя или иных финансовых документов, но плательщик отказывается их платить, представляющая финансовая организация может передать ей инкассированные документы при осуществлении платежа (акцепта) или на других условиях без инкассации таких процентов, за исключением случая, предусмотренного пунктом 66 настоящей Инструкции.

66. Если в инкассовом поручении содержится указание на то, что отказ от уплаты процентов не допускается, но плательщик отказывается их платить, представляющая финансовая организация не выдает документы. Представляющая финансовая организация должна в течение двух платежных дней, следующих за днем получения отказа, проинформировать об этом финансовую организацию, от которой получено инкассовое поручение.

67. При проведении расчетов по чистому инкассо финансовые организации учитывают следующие особенности:

.

ГЛАВА 4. БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ.

.

68. Финансовые организации могут выдавать, получать в свою пользу, авизовать банковские гарантии, направлять поручения другим финансовым организациям на выдачу банковских гарантий, предоставлять гарантам контргарантии и другое обеспечение, предъявлять требования к гарантам (в том числе передавать требование бенефициара гаранту по поручению бенефициара) по банковским гарантиям (контргарантиям) и осуществлять платежи по выданным банковским гарантиям (контргарантиям).

К контргарантиям применяются требования законодательства, относящиеся к банковским гарантиям.

69. Банковская гарантия выдается по просьбе принципала или иной инструктирующей стороны. Принципал по банковской гарантии может как являться, так и не являться инструктирующей стороной. Финансовая организация бенефициара или финансовая организация инструктирующей стороны может выступать в качестве гаранта и (или) контргаранта.

Выдача контргарантии в пользу гаранта для обеспечения собственных обязательств контргаранта производится без участия принципала или инструктирующей стороны.

70. Возникающие в связи с выдачей банковской гарантии права и обязанности гаранта и принципала или иной инструктирующей стороны оформляются в договоре, заключаемом между гарантом и принципалом или иной инструктирующей стороной. В договоре могут определяться действия принципала или иной инструктирующей стороны по возмещению гаранту сумм, выплаченных по банковской гарантии, и иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

71. По каждой банковской гарантии банк ведет досье, в которое помещаются документы по выданным (принятым) банковским гарантиям (контргарантиям). Допускается ведение досье в электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений.

Выданные банковские гарантии включаются в информационный ресурс по учету банковских гарантий, формируемый в соответствии с информационной технологией, разработанной Национальным Государственным банком.

72. Для выдачи банковской гарантии принципал или иная инструктирующая сторона представляют в финансовую организацию заявление на выдачу банковской гарантии, в случае выдачи контргарантии – инструкции на выдачу банковской гарантии в приемлемой для гаранта форме. К заявлению на выдачу банковской гарантии прилагается копия основного договора либо иного документа, содержащего основное обязательство, исполнение которого обеспечивается банковской гарантией. Копия основного договора, в обеспечение которого выдается банковская гарантия, может не представляться в случае, если банковская гарантия выдана по просьбе другого финансовой организации, а также в иных случаях, когда в соответствии с законодательством договор не заключается. Финансовая организация при необходимости вправе потребовать, а принципал или иная инструктирующая сторона обязаны представить также иные необходимые финансовой организации документы.

73. Финансовая организация отказывает принципалу или иной инструктирующей стороне в приеме заявления к исполнению в случае, если заявление и прилагаемые к ней документы не соответствуют требованиям законодательства и настоящей Инструкции или указанные в заявлении условия банковской гарантии неприемлемы для финансовой организации. Финансовая организация уведомляет принципала или иную инструктирующую сторону о причинах отказа (при необходимости письменно).

74. Если в соответствии с условиями заявления на выдачу банковской гарантии банковская гарантия должна быть выдана другой финансовой организацией, финансовая организация принципала или иной инструктирующей стороны направляет в такую финансовую организацию инструкции о выдаче банковской гарантии. Копия основного договора, обязательства по которому обеспечиваются банковской гарантией, направляется в другую финансовую организацию при необходимости.

В зависимости от условий выдачи банковской гарантии финансовая организация принципала или иной инструктирующей стороны вправе выдать в пользу гаранта свою контргарантию, а также предоставить другое обеспечение.

75. Заявление на выдачу банковской гарантии принимается к исполнению при надлежащем оформлении и приемлемости его условий для финансовой организации.

Гарант регистрирует выданные им банковские гарантии в журнале учета банковских гарантий, форма которого устанавливается гарантом самостоятельно. Допускается ведение журнала в электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений.

76. В зависимости от условий, содержащихся в заявлении на выдачу банковской гарантии, гарант передает банковскую гарантию вместе с сопроводительным письмом бенефициару, или его представителю, или лицу, уполномоченному бенефициаром, или принципалу, или иной инструктирующей стороне для последующей передачи бенефициару. Банковская гарантия может быть направлена по почте, в электронном виде через авизующая финансовая организация или иным способом, согласованным гарантом и бенефициаром.

Принципалу или иной инструктирующей стороне передается вместе с сопроводительным письмом копия банковской гарантии на бумажном носителе или в электронном виде.

77. Контргарантия, выданная финансовой организацией принципала или иной инструктирующей стороны в пользу гаранта, направляется вместе с сопроводительным письмом, содержащим инструкции о подтверждении получения контргарантии и направлении в финансовую организацию принципала или иной инструктирующей стороны копии первоначальной банковской гарантии. В случае включения указанных инструкций в текст контргарантии сопроводительное письмо может не направляться. Копии контргарантии финансовой организации принципала или иной инструктирующей стороны и первоначальной банковской гарантии (после ее получения) вместе с сопроводительным письмом (при наличии) передаются принципалу или иной инструктирующей стороне на бумажном носителе или в электронном виде.

78. Во избежание неправильной трактовки текста инструкции финансовой организации принципала или иной инструктирующей стороны о выдаче банковской гарантии банковская гарантия может быть выдана гарантом на языке инструкции о выдаче банковской гарантии.

79. Финансовая организация принципала или иной инструктирующей стороны осуществляет контроль за получением от гаранта копии банковской гарантии, выданной на основании его инструкции, и производит проверку соответствия выданной банковской гарантии тексту инструкции. В случае обнаружения расхождения финансовая организация принципала или иной инструктирующей стороны принимает меры по их урегулированию.

80. Изменение (дополнение) условий банковских гарантий производится с согласия бенефициара в порядке, предусмотренном в настоящей Инструкции для выдачи банковских гарантий. Финансовая организация принципала или иной инструктирующей стороны вправе потребовать, а принципал или иная инструктирующая сторона обязаны представить копии документов, свидетельствующих об изменении (дополнении) условий основного обязательства.

Изменение (дополнение) условий банковской гарантии, выданной по инструкции финансовой организации, производится по просьбе этого финансовой организации.

Изменение (дополнение) банковской гарантии, произведенное без согласия бенефициара, может быть отклонено бенефициаром.

81. В случае получения финансовой организацией гарантии (ее изменения) для авизования финансовая организация проверяет по внешним признакам ее подлинность. Авизующая финансовая организация не принимает на себя каких–либо обязательств перед бенефициаром. При невозможности установить по внешним признакам подлинность банковской гарантии (ее изменения) авизующая финансовая организация незамедлительно уведомляет об этом финансовую организацию, от которой поступили инструкции. При принятии решения авизовать банковскую гарантию (ее изменение) авизующая финансовая организация должна сообщить бенефициару или иной авизующей стороне о невозможности установить подлинность банковской гарантии (ее изменения). В случае невозможности авизовать банковскую гарантию (ее изменение) авизующая финансовая организация незамедлительно извещает об этом сторону, от которой была получена банковская гарантия (ее изменение).

82. Если предъявление бенефициаром требования платежа по банковской гарантии осуществляется через финансовую организацию бенефициара, бенефициар представляет в данную финансовую организацию инструкцию о направлении гаранту требования платежа по банковской гарантии с приложением документов, предусмотренных условиями банковской гарантии, а также заявление, в котором указывается, в чем состоит нарушение принципалом или иной инструктирующей стороной его обязательств по основному договору, которое может содержаться в требовании платежа (в зависимости от условий банковской гарантии).

В случае представления надлежаще оформленных бенефициаром инструкций о направлении гаранту требования платежа по банковской гарантии финансовая организация бенефициара направляет требование платежа по банковской гарантии и прилагаемые к ней документы гаранту.

83. При получении требования платежа по банковской гарантии гарант информирует принципала или иную инструктирующую сторону о предъявленном требовании и передает копии требования платежа по банковской гарантии и прилагаемых к ней документов.

Гарант рассматривает требование платежа по банковской гарантии и прилагаемые к ней документы на соответствие по внешним признакам условиям гарантии в целях установления того, что данное требование является надлежащим. Требование бенефициара должно быть получено гарантом на бумажном носителе или в электронном виде в течение срока действия выданной банковской гарантии. Если в банковской гарантии не указана форма представления документов по банковской гарантии (на бумажном носителе или в электронном виде), они представляются на бумажном носителе.

Если представленное требование платежа по банковской гарантии соответствует условиям гарантии, гарант осуществляет платеж в пользу бенефициара, в том числе за счет денежных средств, предоставленных гаранту принципалом или иной инструктирующей стороной, если это предусмотрено в договоре между гарантом и принципалом или иной инструктирующей стороной.

В случае отказа от осуществления платежа гарант направляет соответствующее уведомление бенефициару не позднее пяти платежных дней, следующих за днем получения требования платежа по банковской гарантии, с указанием причин отказа.

84. Платежи по контргарантиям осуществляются согласно их условиям.

85. При исполнении обязательств по банковской гарантии гарант возмещает свои затраты в соответствии с условиями, определенными в договоре между гарантом и принципалом или иной инструктирующей стороной.

86. Если банковская гарантия выдана по поручению финансовой организации принципала или иной инструктирующей стороны другой финансовой организацией с предоставлением гаранту контргарантии или иного обеспечения, возмещение принципалом или иной инструктирующей стороной обслуживающей финансовой организации уплаченных денежных средств производится в соответствии с заключенным между ними договором.

87. Финансовая организация осуществляет контроль за сроком действия выданных (принятых) им банковских гарантий (контргарантий).

88. Банковская гарантия, выданная на бумажном носителе, может быть возвращена гаранту по истечении срока ее действия, в случае исполнения основного обязательства, в обеспечение которого выдана банковская гарантия, либо после освобождения бенефициаром гаранта от обязательств по гарантии.

Банковские гарантии в зависимости от содержащихся в них условий могут быть возвращены гарантам через финансовую организацию либо иным способом. Финансовые организации могут направлять сообщения об освобождении гарантов от обязательств по банковским гарантиям в электронном виде.

.

.

Утверждено Председателем всемирного верховного совета–совета безопасности

.

.