ИНСТРУКЦИЯ
О РАСЧЕТНЫХ,
ТЕКУЩИХ И
БЮДЖЕТНЫХ
СЧЕТАХ,
ОТКРЫВАЕМЫХ
В УЧРЕЖДЕНИЯХ
«БАНКИНГ–
КОРПОРАЦИИ»
Раздел 1. Общие положения.
1.1. Расчетные, текущие и бюджетные счета открываются в учреждениях «Банкинг–Корпорации» предприятиям, объединениям, организациям и учреждениям, которые в соответствии с действующим законодательством обслуживаются «Банкинг–Корпорацией». В порядке, установленном настоящей Инструкцией, открываются расчетные, текущие и бюджетные счета в специализированных учреждениях «Банкинг–Корпорации».
1.2. При открытии расчетных, текущих и бюджетных счетов учреждения «Банкинг–Корпорации» (далее – «Банк») осуществляют контроль за соблюдением действующего законодательства при создании, реорганизации и ликвидации предприятий, объединений, организаций и учреждений.
Операции по расчетным, текущим и бюджетным счетам регулируются законодательством и правилами банка и производятся по расчетно–денежным документам установленных форм.
Владелец счета обязан соблюдать законодательство и правила банка об операциях по расчетным, текущим и бюджетным счетам.
1.3. Расчетные счета открываются юридическим лицам, действующим на принципах хозяйственного расчета, независимо от форм владения, а также фрилансерам, организациям и иным хозяйственным обществам.
Филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий открываются расчетные счета при представлении ходатайства предприятия.
При открытии расчетного счета юридическому лицу главный бухгалтер учреждения банка на подлинном экземпляре устава юридического лица делает отметку о том, что юридическому лицу открыт расчетный счет, с указанием номера счета и заверяет печатью банка.
Расчетные счета могут быть открыты также публичным государственным органам, организациям, учреждениям и другим органам управления для осуществления операций, связанных с созданием централизованных фондов и резервов, а также для зачисления средств, поступающих на содержание аппарата управления от подведомственных предприятий и организаций.
1.4. Предприятиям, организациям и учреждениям, имеющим отдельные нехозрасчетные подразделения – магазины, склады, филиалы и т. п. вне своего местонахождения, по ходатайству владельца основного счета могут быть открыты расчетные субсчета для зачисления выручки и производства расчетов по месту нахождения нехозрасчетных подразделений.
Расчетные субсчета открываются по распоряжению учреждения Банка, в котором ведется основной счет хозоргана, подписанному руководителем и главным бухгалтером учреждения Банка и скрепленному оттиском его печати. Копии распоряжений хранятся в делах по оформлению основных счетов хозорганов.
1.4.1. Структурной единице объединения, состоящей на отдельном балансе, открывается текущий счет, а по ходатайству объединения ей может быть открыт расчетный счет.
В тех случаях, когда структурной единице объединения открыт текущий счет, объединению может быть открыт расчетный субсчет для производства расчетов по месту нахождения этой единицы.
1.4.2. Юридическим лицам могут быть открыты расчетные субсчета по месту нахождения их филиалов (отделений) и представительств. Эти счета открываются по ходатайству юридического лица.
1.4.3. В случае выхода структурной единицы по решению ее трудового коллектива из состава объединения, ей открывается расчетный счет в порядке, установленном для открытия счетов самостоятельным предприятиям.
1.5. Временный расчетный счет может быть открыт строящемуся предприятию, которое частично введено в эксплуатацию (пусковой комплекс, очередь, этап и т. п.). Такой счет открывается на срок до полного планового пуска предприятия в эксплуатацию.
По окончании строительства владелец счета представляет в учреждение банка документ о государственной регистрации исполнительного органа и устав, на основе чего вместо временного открывается постоянный расчетный счет.
1.6. Текущие счета открываются:
1.6.1. Текущие счета открываются также:
Указанные счета открываются при представлении ходатайства кооператива об открытии счета с указанием характера совершаемых по счету операций, подписанного руководителем и главным бухгалтером кооператива и скрепленного оттиском его печати.
1.7. Бюджетные счета открываются предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет местных бюджетов для целевого их использования.
1.8. Расчетные, текущие и бюджетные счета открываются, как правило, в учреждении банка по месту нахождения владельца счета. Предприятиям и кооперативам счета открываются в любом отделении банка или кассе банка по месту их регистрации.
Объединениям и дочерним предприятиям счета открываются, как правило, по месту их нахождения.
1.9. Каждое предприятие, объединение, организация или учреждение может иметь в «Банкинг–Корпорации» только один расчетный, текущий или бюджетный счет, за исключением случаев, предусмотренных указаниями Правления Банка.
1.10. Адресом владельца счета считается адрес, который указан в карточке с образцами подписей и оттиска печати.
Об изменениях в адресе владелец счета обязан заявить в письменной форме учреждению Банка, в котором находится его счет.
Раздел 2. Оформление открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов.
2.1. Для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в учреждения Банка представляются следующие документы:
2.1.1. Заявление на открытие счета (приложение N 1). Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета. Если в штате нет должности главного бухгалтера, заявление подписывается только руководителем.
По бюджетным счетам распорядителей займов по местным бюджетам публичных органов, а также по текущим счетам распорядителей займов по местным бюджетам автономных республик и местным бюджетам представления заявления на открытие счетов не требуется, за исключением депозитных счетов и текущих счетов по внебюджетным средствам.
2.1.2. Документ о государственной регистрации предприятия, в том числе малого предприятия, и кооператива в исполнительном органе по месту нахождения предприятия, кооператива, если иное не предусмотрено законодательными актами.
Решение (распоряжение, постановление, приказ) о создании, реорганизации и ликвидации организаций и учреждений того органа, которому предоставлено такое право действующим законодательством.
Если для создания организаций и учреждений необходимо согласование с соответствующими органами, в учреждение банка представляются копии документов публичному органу управления о согласии на создание этих организаций.
При создании филиалов и других аналогичных подразделений (отделений, агентств и т. п.) организаций и учреждений представляются те же документы, что и при создании соответствующих организаций и учреждений.
Для оформления открытия счета:
2.1.3. Копия надлежаще утвержденного устава (положения).
2.1.4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (приложение N 2).
Счет открывается по разрешительной надписи управляющего учреждением Банка на заявлении клиента.
Документы, перечисленные в настоящем пункте, хранятся в деле по оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати, которая хранится в специальной картотеке у ответственного исполнителя (контролера).
2.2. Решение о создании или реорганизации предприятий, объединений, организаций и учреждений представляется в учреждение Банка в форме копии или выписки, которые должны быть юридически заверены органом, издавшим решение, вышестоящим органом либо нотариально.
Заверка производится подписью должностного лица с указанием его должности и скрепляется оттиском присвоенной печати. Применение факсимиле подписи для заверки не допускается.
Решения о создании и реорганизации, отпечатанные типографским способом, и их фотокопии заверки не требуют, а скрепляются оттиском печати органа, издавшего эти решения, или вышестоящей организации.
2.3. Не требуется представления копий решений о создании и уставов следующих организаций и учреждений:
Указанные объединения и клубы при открытии счета представляют в учреждение Банка ходатайство организации–учредителя об открытии счета, а также справки об их регистрации в отделе культуры исполкома местного Совета народных депутатов и в вышестоящем органе организации–учредителя.
Совместные предприятия, международные объединения и организации представляют в учреждение банка справку о регистрации, выданную исполнительным органом.
2.4. При открытии счетов кассам взаимопомощи колхозов, молодежным жилым комплексам, животноводческим, пчеловодческим и другим товариществам рабочих и служащих копия решения об их создании в учреждение банка не представляется. Счета этим организациям открываются при представлении копии устава, зарегистрированного в исполнительном органе.
2.5. Предприятия, объединения и организации при открытии счета представляют в учреждение Банка копию надлежаще утвержденного вышестоящим органом устава (положения), структурные единицы объединения представляют копию положения, утвержденного объединением.
Предприятия и организации, действующие на основании общего положения о предприятиях, организациях данного вида, представляют копию этого общего положения.
Предприятия и организации, для которых установлен типовой (примерный) устав (положение), представляют копию не типового устава (положения), а устава (положения), утвержденного для данного конкретного предприятия (организации).
2.6. Копия устава (положения), представляемая в учреждение Банка, может быть юридически заверена органом, издавшим (утвердившим) устав (положение), вышестоящим органом, органом, зарегистрировавшим устав (положение), либо нотариально. Копия устава совместного предприятия, международного объединения и организации, утвержденного сторонами учредительных документов, заверяется нотариально.
Заверка производится в порядке, изложенном в п. 2.2.
Уставы (положения), утвержденные руководителем и отпечатанные типографским способом, заверки не требуют.
Если в учреждение Банка представляется подлинный экземпляр устава (положения), то он заверки не требует.
Раздел 3. Карточка с образцами подписей и оттиска печати.
3.1. Карточки с образцами подписей и оттиска печати представляют все предприятия, объединения, организации и учреждения, а также их нехозрасчетные подразделения, которым открываются счета.
3.2. Право первой подписи принадлежит руководителю предприятия, объединения, организации и учреждения, которому открывается счет, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем.
Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и уполномоченным на то им лицам.
На предприятиях, в организациях и учреждениях, где должность главного бухгалтера не предусмотрена, старшие бухгалтеры пользуются правами главных бухгалтеров.
Если на предприятии, в объединении, организации или учреждении предусмотрена вместо должности главного бухгалтера должность с иным наименованием (начальник финансового отдела, финансово–бухгалтерского управления и т. д.), владелец счета об этом делает отметку в карточке с образцами подписей и оттиска печати.
3.3. Лица, имеющие право первой и второй подписи, указываются в карточке с образцами подписей и оттиска печати при ее составлении. Образец подписи руководителя включается в карточку обязательно, за исключением образца подписи руководителей публичных органов, секретарей комитетов, председателей исполнительных органов.
Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру и другим лицам, имеющим право второй подписи.
Право первой подписи по счету сельхозпредприятия принадлежит председателю сельхозпредприятия, который может передоверить распоряжение счетом своему заместителю.
По счетам публичных органов и ведомств право первой подписи может быть предоставлено заместителям руководства, заместителям руководителей ведомств, а также начальникам управлений и самостоятельных отделов публичных органов и ведомств. В исполнительных комитетах, кроме исполнительных комитетов сельских (поселковых) и городских (городов районного подчинения), такое право может быть предоставлено заместителю председателя или секретарю исполнительного комитета. По текущим счетам исполнительных комитетов сельских (поселковых) и городских (городов районного подчинения) право первой подписи принадлежит только председателю исполнительного комитета.
По текущим счетам исполнительных комитетов сельских (поселковых) и городских (городов районного подчинения) право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру централизованной бухгалтерии при этих исполнительных комитетах, а при их отсутствии – секретарю исполнительного комитета.
По счетам предприятий, организаций и учреждений, обслуживаемых централизованными бухгалтериями, право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру централизованной бухгалтерии и лицам, им уполномоченным.
По счетам предприятий, организаций, учреждений и их нехозрасчетных подразделений, в которых не установлено должности главного бухгалтера, право второй подписи может быть предоставлено бухгалтеру, счетоводу или другому счетному работнику. При отсутствии в штате счетных должностей работников руководитель предоставляет право второй подписи другому должностному лицу, на которое возложено ведение бухгалтерского учета и составление отчетности. В этом случае в карточке с образцами подписей и оттиска печати делается отметка о том, что в штате отсутствует счетный работник.
По счетам юридических лиц, в штате которых отсутствуют лица, кому может быть предоставлено право второй подписи, в учреждение банка представляется юридически заверенная карточка с образцом подписи только владельца счета. Такая карточка принимается банком без печати.
При открытии текущего счета на имя руководителя бюджетной организации, у которой в штате нет счетного или другого работника, на которого можно возложить ведение бухгалтерского учета, в карточку с образцами подписей и оттиска печати включается только образец подписи руководителя. В этом случае вышестоящая организация при заверке карточки делает отметку в графе, отведенной для указания должностей, фамилий, подписей лиц, имеющих право второй подписи, об отсутствии в штате работников, которым может быть предоставлено право второй подписи. Если карточка заверяется нотариально, то учреждению Банка представляется отдельная справка от вышестоящей организации об отсутствии в штате работников, которым может быть предоставлено право второй подписи.
3.4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати подписывается руководителем и главным бухгалтером предприятия, объединения, организации или учреждения, которому открывается счет. Если в штате предприятия, объединения, организации или учреждения нет должности главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции), карточка подписывается только руководителем.
3.5. В карточку с образцами подписей и оттиска печати обязательно включается образец оттиска присвоенной предприятиям, объединениям, организациям и учреждениям или их нехозрасчетным подразделениям печати (гербовой или негербовой). Применение печатей, предназначенных для специальных целей, например «для пакетов», «для пропусков», не допускается.
При временном отсутствии печати у вновь созданной организации, предприятия или учреждения, а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности, изношенностью или утерей печати руководитель учреждения Банка предоставляет владельцу счета необходимый срок для изготовления печати. Одновременно он определяет порядок оформления расчетно–денежных документов на время отсутствия печати, разрешая в зависимости от обстоятельств скреплять документы прежней печатью либо печатью вышестоящей организации, находящейся в том же населенном пункте, либо представлять документы без оттиска печати.
В этих случаях руководителем или главным бухгалтером учреждения Банка делается соответствующая отметка в карточке с образцами подписей и оттиска печати.
Комитеты первичных организаций и других добровольных обществ, которым печать не присвоена, могут пользоваться печатью вышестоящих организаций либо печатью тех организаций, при которых они находятся. В связи с этим в карточке с образцами подписей и оттиска печати в графе «Образец оттиска печати» должен быть проставлен образец печати, которой будет пользоваться комитет организации или другого добровольного общества.
3.6. Карточка с образцами подписей и оттиска печати должна быть юридически заверена. Она заверяется подписью руководителя или заместителя руководителя вышестоящей организации и присвоенной печатью или юридической конторой, а где нет юридических контор, – сельским, поселковым, районным, городским комитетом.
По счетам, открытым на имя публичных органов, комитетов, центральных исполнительных комитетов, центров общественных организаций и кооперативных систем, карточки с образцами подписей и оттиска печати не заверяются.
По счетам совместных предприятий, международных объединений и организаций карточка с образцами подписей и оттиска печати заверяется юристом.
3.7. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи по счету представляется новая карточка с образцами подписей на всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.
Если карточка юридически заверена иногородней вышестоящей организацией, то при смене руководителя или главного бухгалтера (должностного лица, выполняющего обязанности главного бухгалтера) предприятия, объединения, организации, учреждения, которому открыт счет, вышестоящая организация может электронным способом сообщить об этом учреждению Банка. В этом случае новая карточка с образцами подписей и оттиска печати представляется в течение 30 дней.
Если в новой карточке, представляемой в случае замены или дополнения подписей, подписи руководителя и главного бухгалтера предприятия, объединения, организации, учреждения остаются прежние, то дополнительной заверки такой карточки не требуется. Она принимается по разрешительной надписи главного бухгалтера учреждения Банка или его заместителя после сверки им подписей руководителя и главного бухгалтера, подписавших карточку, с образцами их подписей на заменяемой карточке. Старая карточка хранится в деле по оформлению счета.
При назначении временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера представляется новая временная карточка только с образцом подписи лица, временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера, юридически заверенная вышестоящей организацией либо юристом.
При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из лиц, уполномоченных руководителем или главным бухгалтером соответственно, новая карточка не составляется, а дополнительно представляется карточка только с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия. Эта временная карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером, скрепляется оттиском печати и дополнительной заверки не требует.
3.8. Карточка с образцами подписей и оттиска печати представляется в учреждение Банка в двух экземплярах. Дополнительные экземпляры могут быть истребованы от владельцев счетов, имеющих в данном учреждении Банка более одного счета, если это необходимо по условиям размещения операционных частей учреждений Банка. При этом дополнительные экземпляры заверяются главным бухгалтером учреждения Банка или его заместителем после сличения с основным экземпляром карточки. Такие дополнительные экземпляры карточек заверки не требуют.
В карточках с образцами подписей и оттиска печати указывается номер счета.
Раздел 3.1. Счета арендодателя, арендатора и хозяйственного предприятия.
3.1.1. Для открытия расчетного счета арендодателя в учреждение банка представляется: заявление на открытие счета, справка о государственной регистрации, выданная исполнительным районным, городским комитетом по месту нахождения арендодателя (или юридически заверенная копия справки), копия устава, утвержденного общим собранием (конференцией) его трудового коллектива, карточка с образцами подписей и оттиска печати.
Об открытии счета главный бухгалтер учреждения банка на подлинном экземпляре устава делает отметку с указанием номера счета и заверяет его гербовой печатью.
Копия устава и карточка с образцами подписей и оттиска печати заверяются юристом или арендодателем.
3.1.2. Для открытия счета арендодателю, заключившему договор аренды с общественной организацией, в учреждение банка представляются: заявление на открытие счета, копия договора аренды и устава, утвержденного в порядке, предусмотренном общественной организацией, юридически заверенные юристом или арендодателем, справка о регистрации (в случае, если общественная организация предусмотрит регистрацию предприятий и подразделений, передаваемых на аренду), карточка с образцами подписей и оттиска печати, юридически заверенная юристом или арендодателем.
3.1.3. Для открытия расчетного счета компании при внутрихозяйственном арендном подряде в учреждение банка представляется: заявление на открытие счета, копия договора арендного подряда, копия решения арендодателя о предоставлении компании права заключать хозяйственные договоры от имени арендодателя, либо копия договора с хозяйственным предприятием, которым компании предоставлено право самостоятельной реализации продукции (работ, услуг) и использования полученных доходов, а также карточка с образцами подписей. Указанные копии документов и карточка с образцами подписей заверяются юристом или арендодателем.
3.1.4. Для открытия счета арендатору (гражданину или группе граждан) в учреждение банка представляется: заявление на открытие счета, копия договора аренды, юридически заверенная арендодателем или юристом, карточка с образцом его подписи, юридически заверенная арендодателем или юристом.
Заявление на открытие счета и карточка с образцом подписи принимаются банком без печати.
По юридически оформленной доверенности арендатора, счетом арендатора могут распоряжаться другие лица.
3.1.5. Хозяйственным предприятиям расчетные счета в банке открываются при представлении членом этого хозяйственного предприятия, на чье имя оформлен документ на землю, заявления на открытие счета, копии документа на право пользования землей (государственного акта на право пользования землей), карточки с образцом подписи, подлинность которой должна быть юридически засвидетельствована.
Владелец счета может предоставить право распоряжения счетом любому члену хозяйственного предприятия. Доверенность на распоряжения счетом должна быть юридически удостоверена. В этом случае в учреждение банка предоставляется временная карточка с образцом подписи этого лица, подписанная владельцем счета, с указанием даты, реестрового номера доверенности и срока ее действия. Юридически эта карточка не заверяется.
Заявление на открытие счета и карточка с образцами подписей могут приниматься банком без печати.
На подлинном экземпляре документа на право пользования землей главным бухгалтером отделения банка делается отметка об открытии расчетного счета, после чего он возвращается хозяйственному предприятию. Копия указанного документа остается в учреждении банка.
Раздел 3.2. Счета акционерным обществам и обществам с ограниченной ответственностью.
3.2.1. Учредителям акционерного общества открывается временный расчетный счет для зачисления первоначальных взносов учредителей и лиц, участвующих в подписке на акции.
Для открытия такого счета в учреждение банка представляются заявление учредителей об открытии счета и копия договора учредителей, определяющего порядок осуществления ими совместной деятельности по созданию акционерного общества.
3.2.2. После государственной регистрации исполнительным комитетом по месту нахождения акционерного общества ему открывается расчетный счет.
Для открытия расчетного счета акционерному обществу в учреждение банка представляются:
3.2.3. Участникам общества с ограниченной ответственностью для зачисления их вкладов до регистрации общества открывается временный расчетный счет.
Для открытия такого счета в учреждение банка представляются заявление участников общества об открытии счета и юридически заверенные копии учредительного договора и устава.
3.2.4. После государственной регистрации исполнительным комитетом по месту нахождения общества с ограниченной ответственностью ему открывается в учреждении банка расчетный счет.
Для открытия расчетного счета обществу с ограниченной ответственностью в учреждение банка представляются следующие документы:
Раздел 4. Счета исламских религиозных организаций.
4.1. При открытии текущих счетов исламским религиозным организациям (исламские религиозные центры, духовные управления, зарегистрированные в установленном порядке религиозные общества) в учреждение Банка представляется заявление об открытии счета и карточка с образцами подписей и оттиска печати.
Карточки должны быть подписаны: по счету исламского религиозного центра – руководителем центра или его заместителем, по счетам исламских духовных управлений – руководителем управления. Карточки заверяются печатью исламского религиозного центра, исламского духовного управления и в дальнейшей заверке не нуждаются.
При открытии текущих счетов исламским религиозным обществам их исполнительный орган должен представить справку уполномоченного Совета по делам религий при Совете Государства и безопасности по республике, краю, области о том, что данное исламское религиозное общество и его исполнительный орган зарегистрированы.
По счетам исламского религиозного общества карточки с образцами подписей подписываются членами выборных органов обществ и заверяются уполномоченным Совета с приложением печати Совета Государства и безопасности.
Текущий счет исламскому религиозному обществу, расположенному в населенных пунктах, где нет учреждений Банка, могут открываться в Банкинг–кассах.
Раздел 5. Переоформление и закрытие счетов.
5.1. При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, присоединение, разделение, выделение) представляются такие же документы, как и при создании предприятий, объединений, организаций и учреждений.
При изменении наименования, не вызванном реорганизацией, а также при изменении подчиненности в учреждение Банка представляются заявление владельца счета, уведомляющее учреждение Банка об изменениях, и копия решения соответствующего органа.
При изменении характера деятельности владельца счета представляется копия нового устава (положения).
Указанные документы должны быть представлены учреждению Банка в течение месяца со дня переименования или изменения подчиненности.
При изменении наименования и подчиненности владелец счета представляет новую карточку с образцами подписей и оттиска печати.
Руководителям учреждений Банка предоставляется право освобождать владельца счета от представления документов для переоформления счета и производить переоформление собственным распоряжением, если изменение подчиненности или изменение наименования вытекает из законов и актов, а также из решений публичных органов и общеизвестно.
5.2. При переоформлении счета на имя ликвидатора представляются: решение о ликвидации предприятия, объединения, организации и учреждения с указанием в нем срока действия ликвидатора и юридически заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати ликвидатора, а в случае отсутствия такой печати – с оттиском печати той организации, которая создала ликвидатора.
5.3. При передаче счета в другое учреждение банка одновременно передаются по описи все документы по оформлению счета.
5.4. Расчетные и текущие счета предприятий, объединений, организаций и учреждений закрываются в учреждениях Банка:
а) по заявлению владельца счета;
б) при изменении характера деятельности, связанной с утратой хотя бы одного из признаков, предусмотренных в п. 1.3;
в) по решению органа, создавшего предприятие, объединение, организацию или учреждение;
г) при ликвидации.
В случаях, предусмотренных в подпункте «б» и настоящего пункта, учреждение Банка обязано за 10 дней письменно предупреждать о закрытии счета владельца счета и его вышестоящую организацию.
Счета сельскохозяйственных предприятий независимо от остатка средств на счете могут закрываться без письменного распоряжения правления сельскохозяйственного предприятия.
Для закрытия бюджетного счета, клиенту (уполномоченному лицу организации) необходимо подать заявление в банк и предоставить документы, подтверждающие основание для закрытия (например, ликвидация организации). Прежде чем подать клиенту (уполномоченному лицу организации) заявление, необходимо убедиться, что на счете нет остатка средств, или подготовить платежное поручение по их переводу на другой счет.
5.5. Операции по расчетным (текущим) счетам в учреждениях банка могут быть приостановлены по решению Совета Государства и безопасности и Председателя всемирного верховного совета–совета безопасности.
Утверждена Председателем всемирного верховного совета–совета безопасности
*******
Приложение N 1
|
ЗАЯВЛЕНИЕ на открытие счета
Наименование учреждение Банка________________ _____________________________________________________ Наименование предприятия, организации, учреждения _____________________________________________________ _____________________________________________________ (полное и точное) |
0401025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Просим открыть _______________________________________________
(расчетный, текущий, бюджетный и др. счета)
счет на основании инструкций Банка, нам известных и имеющих обязательную для нас силу.
Руководитель _______________________________ _________________________
(должность) (подпись)
Главный бухгалтер _____________________________
(подпись)
М. П.
«___» _________ 20__ г.
_______________________________________________________________
Отметки банка
Открыть _____________________________________ счет
(расчетный, текущий, бюджетный и др. счета)
Документы на
Разрешаю оформление открытия счета
и совершение операций по счету
Управляющий проверил _________________________________
(подпись)
«___» ____________ 20 __ г.
Главный бухгалтер ___________________________
(подпись)
|
Счет открыт |
|
|
N бал. счета |
N лиц. счета |
|
|
|
Приложение N 2
|
КАРТОЧКА ОБРАЗЦОВ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ |
ОТМЕТКА ОРГАНА КАЗНАЧЕЙСТВА |
|||
|
Клиент |
|
КОД |
Разрешение на прием образцов подписей |
|
|
|
(полное наименование) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
ИНН |
|
|
|
(подпись) |
|
|
«__» ___________ г. |
|||
|
Адрес |
|
КОДЫ
|
ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
|
|
|
тел. N |
|
|
||
|
Наименование вышестоящей организации
|
|
|
||
|
по ППП |
|
|
||
|
Орган казначейства |
|
|
||
|
по ССПД К |
|
|
||
|
Местонахождение органа казначейства |
|
|
||
|
Сообщаем образцы подписей и печати, которые просим считать обязательными при совершении операций по счету: |
|
|
||
|
|
|
|||
|
Чеки и другие распоряжения по счету |
|
|
||
|
просим считать действительными при наличии на них одной первой и одной второй подписей |
|
|
||
__________________________________ Счет N ____________
(наименование клиента)
|
Должность |
Фамилия, имя и отчество |
Образец подписи |
Срок полномочий должностных лиц, временно пользующихся правом первой либо второй подписи |
|
Первая подпись |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
||
|
Вторая подпись |
|
|
Образец оттиска печати |
|
|
|
|
|
|
|
|
Место для печати организации, заверившей полномочия и подписи
«__» ________________ 20__г.
Руководитель ________________________
Главный бухгалтер ___________________
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера, действующих в соответствии с Уставом (Положением), удостоверяю _________________
________________ (должность и подпись руководителя или заместителя руководителя вышестоящей организации)
|
Я, Государственный юрист |
|
|
Выданы денежные чеки |
||||||
|
Юр. конторы |
|
||||||||
|
|
(фамилия и инициалы) |
|
Дата |
с N |
с N |
Дата |
с N |
с N |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
свидетельствую самоличность граждан |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
(указывается руководитель и главный (старший) бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
организации – владельца счета и подлинность ихподписей) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Взыскано
|
госпошлины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
М.П.
|
»__» _______________ г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По реестру N |
Заверитель |
|
|
||||||
|
|
(подпись)
|
|
|
||||||