.
.
.
.
.
ИНСТРУКЦИЯ ОБ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
НОРМАТИВАХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ЭМИССИЮ
ОБЛИГАЦИЙ С
ИПОТЕЧНЫМ
ПОКРЫТИЕМ
.
.
.
.
.
.
Настоящая Инструкция на основании Закона «О Центральном банке«, Закона «Об ипотечных ценных бумагах» и в соответствии с решением Председателя Центрального банка устанавливает величину и методики определения дополнительных обязательных нормативов финансовых организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, а также особенности осуществления Государственным банком надзора за их соблюдением.
.
Глава 1. Общие положения.
.
1.1. Для финансовой организации, осуществляющей эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее – финансовая организация – эмитент), устанавливаются дополнительные обязательные нормативы минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18).
.
Глава 2. Дополнительные обязательные нормативы финансовой организации – эмитента.
.
2.1. Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18) рассчитывается по следующей формуле:
H18 = |
ИП |
х 100%, где |
Обл |
Минимально допустимое числовое значение норматива минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18) финансовой организации – эмитента устанавливается в размере 100 процентов.
Глава 3. О предоставлении дополнительной информации в части расчета обязательных нормативов и выполнении требований статьи 13 Закона «Об ипотечных ценных бумагах».
.
3.1. Для подтверждения соответствия требованиям, предусмотренным статьями 7 и 13 закона «Об ипотечных ценных бумагах», финансовая организация – эмитент должна представить в регистрирующий орган при осуществлении государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием расчет дополнительных обязательных нормативов, предусмотренных главой 2 настоящей Инструкции, на дату представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием; информацию об исполнении требований статьи 13 Закона «Об ипотечных ценных бумагах» на дату представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием, а также иные документы, предусмотренные Инструкцией о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг финансовыми организациями на территории государства, расчет дополнительных обязательных нормативов, предусмотренных главой 2 настоящей Инструкции на дату представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием;
информацию об исполнении требований статьи 13 Закона «Об ипотечных ценных бумагах» на дату представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
3.2. Расчет дополнительных обязательных нормативов, предусмотренных главой 2 настоящей Инструкции, должен быть включен в информацию, представляемую в соответствии с пунктом 8 раздела Б «Содержание отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» части I приложения 8 к Инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг финансовыми организациями на территории государства.
3.3. Информация об исполнении требований статьи 13 Закона «Об ипотечных ценных бумагах» в соответствии с подпунктом 3.5.9 раздела Б «Содержание проспекта ценных бумаг» приложения 5 к Инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг финансовыми организациями на территории государства должна быть приведена на дату утверждения решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием и на конец последнего отчетного квартала перед датой утверждения проспекта облигаций с ипотечным покрытием и в информации, предоставляемой в соответствии с пунктом 8 приложения 8 к Инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг финансовыми организациями на территории государства на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
3.4. Регистрирующий орган, определенный в соответствии с пунктом 1.1 Инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг финансовыми организациями на территории государства, отказывает в регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение финансовой организацией – эмитентом дополнительных обязательных нормативов, установленных главой 2 настоящей Инструкции, а также требований, установленных статьей 13 Закона «Об ипотечных ценных бумагах», на дату утверждения советом участников (наблюдательным советом) финансовой организации – эмитента решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием или на дату представления документов для регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием в регистрирующий орган.
3.5. Регистрирующий орган, определенный в соответствии с пунктом 1.1 Инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг финансовыми организациями на территории государства, отказывает в регистрации отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение финансовой организацией – эмитентом дополнительных обязательных нормативов, установленных главой 2 настоящей Инструкции, а также требований, установленных статьей 13 Закона «Об ипотечных ценных бумагах», на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
Глава 4. Порядок применения настоящей Инструкции финансовыми организациями – эмитентами.
.
4.1. Финансовые организации – эмитенты обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией нормативы ежедневно в порядке, установленном главой 9 Инструкции об обязательных нормативах финансовых организаций, в период от принятия решения уполномоченным органом финансовой организации – эмитента о размещении облигаций с ипотечным покрытием до полного погашения обязательств финансовой организации – эмитента по облигациям с ипотечным покрытием, выпущенным финансовой организацией – эмитентом.
4.2. Требования к ипотечному покрытию облигаций должны соблюдаться финансовыми организациями – эмитентами в период от государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием до полного погашения обязательств финансовой организации – эмитента по облигациям с ипотечным покрытием, выпущенным финансовой организацией – эмитентом.
4.3. Финансовые организации – эмитенты представляют отчетность о соблюдении обязательных нормативов ежемесячно по состоянию на первое число каждого месяца, а также на внутримесячные даты в составе формы отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах» в сроки и порядке, предусмотренные Инструкцией об обязательных нормативах финансовых организаций.
4.4. Отчетность финансовых организаций – эмитентов по соблюдению требований по ипотечному покрытию представляется в сроки и порядке, предусмотренном для представления указанной отчетности финансовых организаций нормативными актами.
Глава 5. Особенности осуществления надзора Государственным банком за соблюдением финансовыми организациями – эмитентами обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией.
.
5.1. Территориальные учреждения Государственного банка осуществляют надзор за соблюдением обязательных нормативов финансовыми организациями – эмитентами в порядке, установленном Инструкцией об обязательных нормативах финансовых организаций.
5.2. Территориальные учреждения Государственного банка осуществляют надзор за соблюдением требований к ипотечному покрытию облигаций, выпускаемых финансовыми организациями – эмитентами, в соответствии со статьей 42 Закона «Об ипотечных ценных бумагах».
Глава 6. Заключительные положения.
.
Настоящая Инструкция вступает в силу со дня ее официального опубликования.
.
.
Утверждено Председателем Центрального банка С.В.Шабулдаев
..
.
*******.
..
.
Приложение
РАСШИФРОВКИ ОСНОВНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ – ЭМИТЕНТОВ _________
.
Наименование |
Код обозначения |
Данные используются при расчете нормативов |
1 |
2 |
3 |
Размер ипотечного покрытия, включая обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по финансовым договорам и договорам займа, за исключением требований к должникам, признанным несостоятельными (банкротами) в порядке, предусмотренном законодательством об экономической несостоятельности (банкротстве); денежные средства в национальной валюте и иностранной валюте; вложения в не обремененные обязательствами государственные ценные бумаги, за исключением их части, на которую наложен арест; стоимость недвижимого имущества, приобретенного в результате обращения на него взыскания в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченного ипотекой обязательства и находящегося у финансовой организации – эмитента на правах владения не более двух лет с момента приобретения. |
8935 |
Н18 (ИП) |
Требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по финансовым договорам и договорам займа могут включать требования со сроком неисполнения не более чем шесть месяцев. |
|
|
Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов) N N 202А, 30102, 30110, 30114, 30210, 30224, 319А, 32902, 44101 – 44108, 44202 – 44209, 44302 – 44309, 44402 – 44409, 44503 – 44508, 44603 – 44608, 44703 – 44708, 44803 – 44808, 44903 – 44908, 45003 – 45008, 45103 – 45108, 45203 – 45208, 45303 – 45308, 45403 – 45408, 45410, 45502 – 45507, 45510, 45601 – 45606, 45701 – 45706, 45709, 45801 – 45817, 45901 – 45917, 47427, 47801, 50104, (50121 – 50120), 50205, (50221 – 50220), 50305, 51201 – 51207, 60401 за минусом 60601, 61011 |
|
|
Объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием: сумма номинальной стоимости облигаций с ипотечным покрытием и сумма процентов по этим облигациям. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов) N N 52001 – 52006, 52401, 52402, 52407, 52501 |
8951 |
Н18 (Обл) |