Положение о кураторах финансовых организаций

.

.

.

.

.

.

.

.

.

ПОЛОЖЕНИЕ

О КУРАТОРАХ

ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ

.

.

.

.

.

.

.

.

.

На основании Закона «О Центральном банке» и в соответствии с решением Председателя Центрального Исламского банка устанавливает порядок назначения, обязанности, права и ответственность сотрудников территориальных учреждений Государственного банка, назначаемых кураторами финансовых организаций (далее — куратор).

.

Глава 1. Общие положения.

.

1.1. Целью назначения кураторов является совершенствование банковского надзора, в том числе на основе лучшего понимания и оценки таких аспектов деятельности финансовой организации, как финансовая устойчивость (состояние капитала, качество активов, доходность, ликвидность), корпоративное управление (включая организацию систем управления рисками и внутреннего контроля, стратегическое планирование), прозрачность структуры собственности, структура группы, в которой финансовая организация является головной организацией или участником.

1.2. Основной задачей куратора является своевременная и точная оценка экономического положения закрепленной за ним финансовой организации, в том числе выявление нарушений (недостатков) в ее деятельности на возможно более ранних стадиях их появления, а также ситуаций, угрожающих законным интересам ее заимодателей и вкладчиков, стабильности банковского сектора региона и (или) стабильности банковской системы.

1.3. Куратором назначается сотрудник территориального учреждения Государственного банка, профессиональные и личные качества которого обеспечивают эффективное решение задачи, определенной пунктом 1.2 настоящего Положения, в том числе:

1)занимающий должность не ниже главного специалиста в структурном подразделении территориального учреждения Государственного банка, осуществляющем функции в области надзора за финансовыми организациями. При необходимости обязанности куратора могут быть возложены на руководителя данного структурного подразделения территориального учреждения Государственного банка;
2)имеющий высшее экономическое или высшее юридическое образование при опыте работы в Государственном банке в области надзора за финансовыми организациями не менее 3 лет либо иное высшее образование при опыте работы в Государственном банке в области надзора за финансовыми организациями не менее 5 лет;
3)не имеющий в течение 2 календарных лет, предшествующих его назначению, трудовых отношений с предполагаемой к закреплению за ним финансовой организацией и не являющийся в течение указанного срока членом совета директоров (наблюдательного совета) предполагаемой к закреплению за ним финансовой организации;
4)не являющийся собственником (владельцем) акций (долей) предполагаемой к закреплению за ним финансовой организации, а также лицом, оказывающим косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления предполагаемой к закреплению за ним финансовой организации (в целях настоящего Положения существенное влияние понимается в значении, определенном в статье 4 Закона «О банке и банковской деятельности»;
5)не имеющий договорных отношений с предполагаемой к закреплению за ним финансовой организацией, за исключением договора банковского счета, предусматривающего осуществление расчетов по операциям, совершаемым с использованием пластиковых карт;
6)не имеющий родственных отношений (супруги, родители, дети, в том числе усыновленные, усыновители, братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки, а также родители, дети, в том числе усыновленные, усыновители, братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки супругов) с акционерами (участниками) предполагаемой к закреплению за ним финансовой организации, на долю которых приходится более 1 процента акций (долей);
7)не имеющий родственных отношений с членами совета директоров (наблюдательного совета), единоличным исполнительным органом, его заместителем, членом коллегиального исполнительного органа, главным бухгалтером или заместителем главного бухгалтера, с руководителями подразделений данной организации, если указанные лица могут оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления предполагаемой к закреплению за куратором финансовой организации;
8)прошедший обучение по программе, организуемой для кураторов.

К сотруднику территориального учреждения Государственного банка, предполагаемому к назначению куратором, распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка могут быть предъявлены дополнительные требования, помимо установленных настоящим пунктом.

Сотрудник территориального учреждения Государственного банка, предполагаемый к назначению куратором, письменно информирует руководителя территориального учреждения Государственного банка (лицо, его замещающее) либо его заместителя, которому предоставлено право назначать куратора (далее — руководитель территориального учреждения Государственного банка), о наличии известных ему обстоятельств, перечисленных в абзацах четвертом — восьмом настоящего пункта, а также иных обстоятельствах, способных вызвать конфликт интересов, или иным образом препятствовать надлежащему выполнению возлагаемых на него обязанностей, например о наличии договорных отношений с предполагаемой к закреплению за ним финансовой организацией у лиц, состоящих с ним в родственных отношениях.

1.4. Руководитель территориального учреждения Государственного банка вправе принять решение о назначении куратором сотрудника территориального учреждения Государственного банка, соответствующего не всем требованиям, установленным пунктом 1.3 настоящего Положения, за исключением требований, установленных абзацами четвертым, пятым, шестым, восьмым данного пункта. При принятии решения во внимание принимается наличие и существенность обстоятельств, способных вызвать конфликт интересов или иным образом препятствовать надлежащему выполнению куратором возложенных на него обязанностей.

1.5. Назначение куратором сотрудника территориального учреждения Государственного банка, закрепление за ним финансовой организации осуществляется посредством издания распорядительного акта территориального учреждения Государственного банка.

Распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка может быть также определен порядок взаимодействия куратора с закрепленной за ним финансовой организацией.

Распорядительные акты территориального учреждения Государственного банка, указанные в настоящем Положении, подписывает руководитель территориального учреждения Государственного банка.

1.6. За куратором может быть закреплена одна или несколько финансовых организаций.

Куратор может курировать финансовую организацию не более 3 лет подряд. Руководитель территориального учреждения Государственного банка вправе принять решение о продлении установленного настоящим Положением срока закрепления за куратором финансовой организации, но не более чем на 1 год.

В случае если за куратором закрепляется финансовая организация, являющаяся головной финансовой организацией банковской группы, то рекомендуется закреплять за ним и другие финансовые организации данной группы, надзор за которыми осуществляет данное территориальное учреждение Государственного банка.

1.7. Исходя из характера и масштаба проводимых финансовой организацией операций, характера и объема принимаемых банковских рисков, а также иных аспектов деятельности финансовой организации, территориальное учреждение Государственного банка может принять решение о формировании надзорной группы.

Под надзорной группой в целях настоящего Положения следует понимать группу сотрудников структурных подразделений территориального учреждения Государственного банка, формируемую во главе с куратором, для обеспечения эффективного решения задачи, определенной пунктом 1.2 настоящего Положения.

Определение персонального состава надзорной группы осуществляется посредством издания распорядительного акта территориального учреждения Государственного банка. Данным распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка могут также определяться права и обязанности членов надзорной группы.

1.8. Одновременно с назначением куратора руководитель территориального учреждения Государственного банка распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка определяет из числа членов надзорной группы (в случае ее формирования в соответствии с пунктом 1.7 настоящего Положения) или из числа других кураторов территориального учреждения Государственного банка, либо из числа иных сотрудников структурных подразделений территориального учреждения Государственного банка лицо, которое в период временного отсутствия куратора будет исполнять его обязанности.

На лицо, которое в период временного отсутствия куратора исполняет его обязанности, распространяются все нормы, предусмотренные настоящим Положением в отношении куратора.

1.9. Закрепление за куратором финансовой организации осуществляется при наличии достаточных оснований полагать возможной эффективную реализацию им задачи, определенной пунктом 1.2 настоящего Положения.

1.10. Для осуществления куратором своих обязанностей территориальное учреждение Государственного банка должно, в том числе:

1.10.1. в течение 5 рабочих дней после дня назначения куратора направить письменную информацию о его назначении, а также сведения, необходимые для установления контакта с куратором:

1)в закрепленную за куратором финансовую организацию;
2)в Отдел банковского регулирования и надзора Государственного банка;
3)в территориальное учреждение Государственного банка, осуществляющее контроль за деятельностью филиала закрепленной за куратором финансовой организации (при наличии такового);
4)в территориальное учреждение Государственного банка, осуществляющее надзор за финансовой организацией — участником банковской группы (в случае если закрепляемая за куратором финансовая организация является головной организацией банковской группы);
5)в территориальное учреждение Государственного банка, осуществляющее надзор за головной финансовой организацией банковской группы (в случае если закрепляемая за куратором финансовая организация является участником данной банковской группы).

В случае если закрепляемая за куратором финансовая организация является участником банковского холдинга, в состав которого входит как минимум еще одна финансовая организация, то территориальные учреждения Государственного банка по месту нахождения финансовых организаций — участников банковского холдинга информируют друг друга о назначениях кураторов в течение 5 рабочих дней после соответствующего назначения;

1.10.2. обеспечить куратору доступ к имеющейся в распоряжении данного территориального учреждения Государственного банка информации о деятельности закрепленной за куратором финансовой организации, включая корреспонденцию, поступающую из закрепленной за куратором финансовой организации и направляемую в ее адрес территориальным учреждением Государственного банка.

Предоставление информации (на бумажном носителе и (или) в электронном виде), отнесенной к информации ограниченного доступа, осуществляется в соответствии с требованиями нормативных и иных актов Государственного банка, регламентирующих обращение с документами, содержащими информацию ограниченного доступа;

1.10.3. определить порядок взаимодействия куратора с сотрудниками структурных подразделений территориального учреждения Государственного банка, включая получение консультаций по всем вопросам деятельности закрепленной за куратором финансовой организации, возникающим в ходе исполнения возложенных на него обязанностей.

При необходимости руководитель территориального учреждения Государственного банка вправе принять решение (ходатайствовать) об участии куратора и (или) члена (членов) надзорной группы в проверке закрепленной за куратором финансовой организации в качестве члена (членов) рабочей группы;

1.10.4. обеспечить участие куратора в обсуждении вопросов деятельности закрепленной за ним финансовой организации, а также в подготовке решений по вопросам ее деятельности.

1.11. Порядок и форма взаимодействия куратора с сотрудниками структурных подразделений территориального учреждения Государственного банка, членами надзорной группы, а также порядок доведения до сведения куратора всей входящей и исходящей корреспонденции по вопросам деятельности закрепленной за ним финансовой организации, определяется распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка.

.

Глава 2. Обязанности куратора.

.

2.1. Куратор обязан соблюдать требования законодательства, в том числе нормативных актов Государственного банка, определяющих этические нормы делового поведения и ответственность служащих Государственного банка, подчиняться своему непосредственному руководителю.

2.2. Куратор должен соблюдать установленный законодательством, в том числе нормативными актами Государственного банка порядок работы с документами (информацией), содержащими информацию ограниченного доступа, хранить государственную, банковскую и иную охраняемую законом тайну.

2.3. Куратор обязан в течение 5 рабочих дней после возникновения обстоятельств (момента, когда обстоятельства стали известны), перечисленных в абзацах пятом — восьмом пункта 1.3 настоящего Положения, информировать руководителя территориального учреждения Государственного банка о данных обстоятельствах.

2.4. Куратор ведет досье закрепленной за ним финансовой организации.

Досье финансовой организации представляет собой комплекс информации о деятельности закрепленной за куратором финансовой организации, включающий в том числе сведения, содержащиеся в электронных базах данных Государственного банка и делах территориального учреждения Государственного банка, формируемых в соответствии с перечнем документов, образующихся в деятельности Государственного банка и Центрального банка, с указанием сроков хранения (за исключением персональных данных служащих закрепленной за куратором финансовой организации), в том числе:

1)сведения о государственной регистрации и полученных разрешениях на осуществление банковских операций;
2)информацию о структуре собственности, включая информацию об аффилированных лицах;
3)информацию об управлении (о структуре органов управления, системе внутреннего контроля и так далее);
4)внутренние документы (правила, процедуры, положения, распоряжения, решения, приказы, методики, должностные инструкции и иные документы), получаемые от закрепленной за куратором финансовой организации при реализации Государственным банком функций в области надзора;
5)заключения (аналитические записки) об экономическом положении;
6)прогнозы о тенденциях развития;
7)сведения о присвоенных классификационных группах, выбранных режимах надзора, в том числе индивидуальные программы надзора;
8)сведения о примененных мерах воздействия;
9)сведения о выполнении требований и рекомендаций Государственного банка.

Куратор вправе включать в досье также иные документы (сведения), полученные им в ходе исполнения возложенных на него обязанностей, например, отчетность, аудиторские заключения по отчетности, сведения средств массовой информации, информацию рейтинговых агентств, иных внешних источников.

Порядок нахождения у куратора документов (подлинников либо их копий) определяется распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка.

Распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка должны быть также определены права доступа к досье финансовой организации сотрудников территориального учреждения Государственного банка.

Право доступа к досье финансовой организации могут иметь также сотрудники центрального аппарата Государственного банка, определяемые распорядительным актом Государственного банка.

2.5. В ходе исполнения своих обязанностей куратор:

1)производит оценку достоверности отчетности закрепленной за ним финансовой организации;
2)осуществляет оценку экономического положения закрепленной за ним финансовой организации;
3)выявляет нарушения (недостатки) в деятельности закрепленной за ним финансовой организации на возможно более ранних стадиях их появления, а также ситуации, угрожающие законным интересам ее заимодателей и вкладчиков, стабильности банковского сектора региона и (или) стабильности банковской системы;
4)оценивает перспективы деятельности закрепленной за ним финансовой организации;
5)готовит в соответствии с нормативными актами Государственного банка предложения о режиме надзора за закрепленной за ним финансовой организацией, а также разрабатывает проект программы надзора за данной финансовой организацией;
6)готовит и представляет своему непосредственному руководителю не реже 1 раза в квартал заключение (аналитическую записку), содержащее (содержащую) краткий анализ экономического положения закрепленной за ним финансовой организации, предложения по оценке ее экономического положения, выбору режима надзора.

По мере необходимости, но не реже 1 раза в полугодие, куратор готовит развернутое заключение (развернутую аналитическую записку) об экономическом положении закрепленной за ним финансовой организации, в том числе о состоянии капитала, качестве активов, доходности, ликвидности, качестве управления (включая оценки систем управления рисками и внутреннего контроля, управления стратегическим риском), прозрачности структуры собственности, а также о существенных событиях, произошедших в деятельности закрепленной за ним финансовой организации за анализируемый период, краткосрочных и среднесрочных перспективах ее деятельности с учетом тенденций и прогнозов ее развития.

2.6. Куратор в рамках установленных обязанностей осуществляет контроль за соблюдением закрепленной за ним финансовой организацией законодательства, в том числе нормативных актов Государственного банка.

2.7. Куратор своевременно, в том числе исходя из сроков, установленных нормативными актами Государственного банка, подготавливает и представляет своему непосредственному руководителю предложения по всем вопросам, связанным с осуществлением надзора за закрепленной за ним финансовой организацией.

2.8. Куратор подготавливает и представляет своему непосредственному руководителю обоснованные предложения для включения проверки закрепленной за ним финансовой организации в предложения к проекту Сводного плана комплексных и тематических проверок финансовых организаций (их филиалов) (далее — Сводный план), предложения о внесении изменений в Сводный план, а также предложения о проведении внеплановой и повторной проверок закрепленной за ним финансовой организации с указанием в том числе вида проверки, вопросов, подлежащих проверке, проверяемого периода, типа проверки.

2.9. Куратор взаимодействует с руководителем рабочей группы по вопросам подготовки, организации и проведения проверки закрепленной за ним финансовой организации (ее филиала), а также в порядке, установленном нормативными актами Государственного банка, ознакамливается до даты завершения проверки с актом проверки закрепленной за ним финансовой организации (ее филиала) (в том числе с промежуточным актом проверки), иными материалами проверки и рассматривает ее результаты.

2.10. Куратор организует работу возглавляемой им надзорной группы в рамках полномочий, установленных распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка.

.

Глава 3. Права куратора.

.

3.1. Куратор имеет право в порядке, определенном нормативными актами Государственного банка и (или) распорядительным актом территориального учреждения Государственного банка, на доступ к базам данных по закрепленной за ним финансовой организации, получение в подразделениях территориального учреждения Государственного банка информации, относящейся к деятельности закрепленной за ним финансовой организации, а также получения в других территориальных учреждениях Государственного банка информации, относящейся к деятельности закрепленной за ним финансовой организации, финансовых организаций — участников банковской группы (банковского холдинга), в которую (в который) входит закрепленная за ним финансовая организация.

3.2. Куратор вправе получать консультации сотрудников территориального учреждения Государственного банка по всем вопросам, возникающим в ходе исполнения возложенных на него обязанностей.

3.3. По согласованию с руководством закрепленной за куратором финансовой организации и с разрешения своего непосредственного руководителя куратор может:

3.3.1. посещать закрепленную финансовую организацию с целью изучения ее деятельности. Примерная программа (перечень основных вопросов) и дата посещения куратором финансовой организации должны быть согласованы с финансовой организацией.

Результаты посещения куратором закрепленной за ним финансовой организации оформляются в виде справки, составленной в произвольной форме, к которой прилагаются полученные в ходе посещения материалы. В случае если при посещении финансовой организации установлены обстоятельства, требующие принятия решений в области надзора, куратор должен отразить сведения о данных обстоятельствах в указанной справке с изложением информации о фактах нарушений (недостатков) в деятельности закрепленной за ним финансовой организации и предложить решения в области надзора. Справка представляется куратором своему непосредственному руководителю и хранится в досье финансовой организации;

3.3.2. получать от руководства, служащих закрепленной за ним финансовой организации, включая руководителей структурных подразделений финансовой организации, служащих, осуществляющих внутренний контроль, пояснения, справки (в устном и письменном виде), а также иметь доступ к иным сведениям (информации) по вопросам деятельности закрепленной за ним финансовой организации;

3.3.3. принимать участие в совещаниях, заседаниях, собраниях, проводимых в закрепленной за ним финансовой организации.

3.4. Куратор вправе предлагать (рекомендовать) проведение с закрепленной за ним финансовой организацией совещаний, деловых встреч, в том числе с участием аудиторской фирмы, с которой финансовой организацией заключен договор на проведение ежегодного аудита.

3.5. Куратор может в рамках предоставленных ему его непосредственным руководителем полномочий обсуждать с закрепленной за ним финансовой организацией ее экономическое положение, тенденции, перспективы развития, имеющиеся в ее деятельности нарушения (недостатки), пути (способы) их устранения, а также иные вопросы, связанные с исполнением ею законодательства, в том числе нормативных актов Государственного банка.

3.6. Куратор имеет право подготавливать запросы в закрепленную за ним финансовую организацию о предоставлении разъяснений (пояснений) по отчетности и другой информации о ее деятельности, полученной в соответствии с перечнем форм отчетности и другой информации, представляемой финансовыми организациями в Государственный банк.

.

Глава 4. Ответственность куратора.

.

4.1. Куратор, являясь служащим Государственного банка, несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей в соответствии с трудовым законодательством и нормативными актами Государственного банка, определяющими этические нормы делового поведения и ответственность служащих Государственного банка.

.

Глава 5. Заключительные положения.

.

5.1. Настоящее Положение подлежит официальному опубликованию на сайте www.CenterIslamBank.com и вступает в силу со дня его опубликования.

.

Утверждено Председателем всемирного верховного совета – совета безопасности