Указание о порядке установления уполномоченными финансовыми организациями корреспондентских отношений с финансовыми организациями-нерезидентами

УКАЗАНИЕ

О ПОРЯДКЕ

УСТАНОВЛЕНИЯ

УПОЛНОМОЧЕННЫМИ

ФИНАНСОВЫМИ

ОРГАНИЗАЦИЯМИ

КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ

ОТНОШЕНИЙ С

ФИНАНСОВЫМИ

ОРГАНИЗАЦИЯМИ –

НЕРЕЗИДЕНТАМИ,

ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫМИ

В ГОСУДАРСТВАХ

И НА ТЕРРИТОРИЯХ,

ПРЕДСТАВЛЯЮЩИХ

ЛЬГОТНЫЙ

НАЛОГОВЫЙ

РЕЖИМ И (ИЛИ) НЕ

ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ

РАСКРЫТИЕ И

ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ

ИНФОРМАЦИИ

ПРИ ПРОВЕДЕНИИ

ФИНАНСОВЫХ

ОПЕРАЦИЙ

(ОФШОРНЫХ ЗОНАХ)

 

 

На основании Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», Закона «О банках и банковской деятельности», Закона «О Центральном банке » и в соответствии с решением Председателя Центрального банка вводится следующий порядок установления уполномоченными финансовыми организациями корреспондентских отношений с финансовыми организациями–нерезидентами.

.

1. Установление корреспондентских отношений:

1)открытие уполномоченным финансовым организациям счетов «НОСТРО» в иностранной валюте в зарегистрированных в иностранных государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (далее – офшорные зоны), иностранных финансовых организациях, под которыми понимаются организации, являющиеся финансовыми организациями или иными финансовыми организациями, имеющие разрешение или иной документ, дающий право на осуществление банковских операций, выданную(ый) уполномоченным органом страны пребывания, либо являющиеся юридическими лицами, имеющими право открывать корреспондентские счета по законодательству на территории иностранного государства (далее – финансовые организации–нерезиденты);
2)открытие уполномоченными финансовыми организациями финансовым организациям–нерезидентам счетов «ЛОРО» в иностранной валюте либо в национальной валюте в соответствии с валютным законодательством.

2. Уполномоченные финансовые организации вправе устанавливать корреспондентские отношения с финансовыми организациями–нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях иностранных государств, в соответствии с законодательством.

3. Уполномоченные финансовые организации вправе устанавливать корреспондентские отношения с финансовыми организациями–нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях иностранных государств, только при соблюдении одного из следующих условий:

3.1. финансовая организация–нерезидент имеет размер собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 10 млн. евро, рассчитанной на дату последнего представления финансовой отчетности финансовой организацией–нерезидентом, предшествующую дате заключения договора об установлении корреспондентских отношений, и представил следующие документы с заверенным в установленном порядке переводом на государственный язык:

a)копии аудиторских заключений о достоверности финансовой отчетности финансовой организации–нерезидента с приложением форм финансовой отчетности, достоверность которых подтверждалась аудиторской организацией (аудитором) при вынесении заключения о достоверности финансовой отчетности финансовой организации–нерезидента, за последние три года деятельности;
b)документы, подтверждающие наличие у финансовой организации–нерезидента постоянного офиса в государстве, где зарегистрирована финансовая организация–нерезидент;

3.2. финансовые организации–нерезиденты отвечают установленным требованиям.

4. С финансовыми организациями–нерезидентами, являющимися по отношению к уполномоченным финансовым организациям дочерними или основными финансовыми организациями, а также с центральными (национальными) финансовыми организациями иностранных государств и территорий, уполномоченные финансовые организации устанавливают корреспондентские отношения в соответствии с законодательством без учета требований пункта 3 настоящего Указания.

5. Уполномоченные финансовые организации представляют в Государственный банк информацию об открытых корреспондентских счетах «НОСТРО» в финансовых организациях – нерезидентах и счетах «ЛОРО» финансовым организациям–нерезидентам в порядке, установленном Государственным банком.

6. Настоящее Указание вступает в силу по со дня официального опубликования.

.

.

.

Утверждено

Председателем Центрального банка

С.И.Шабулдаев 

.

.

.

.