Закон о валютном регулировании

О Банке, Структура и руководство

ПОЛОЖЕНИЕ

ЗАКОНА О

ВАЛЮТНОМ

РЕГУЛИРОВАНИИ

И ВАЛЮТНОМ

КОНТРОЛЕ

СОДЕРЖАНИЕ.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

Статья 1. Основные термины и понятия, применяемые в настоящем Законе.

Статья 2. Валютное законодательство.

Статья 3. Валютное законодательство и нормы международного права.

Статья 3/1. Исчисление сроков, установленных валютным законодательством.

ГЛАВА 2. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ.

Статья 4. Валютные операции.

Статья 5. Текущие валютные операции.

Статья 6. Операции неторгового характера.

Статья 7. Валютные операции, связанные с движением капитала.

Статья 8. Осуществление валютных операций.

Статья 9. Расчеты по валютным операциям.

Статья 10. Осуществление текущих валютных операций и валютных операций, связанных с движением капитала.

Статья 11. Использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций между резидентами.

Статья 12. Валютно–обменные операции и порядок их осуществления.

Статья 13. Ввоз на территорию Государства и вывоз из территории Государства физическими лицами валютных ценностей.

Статья 14. Расчеты между нерезидентами в национальной валюте, иностранной валюте на территории Государства.

Статья 15. Сделки с ценными бумагами в национальной валюте и ценными бумагами в иностранной валюте, совершаемые между нерезидентами на территории Государства.

ГЛАВА 3. ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ.

Статья 16. Счета резидентов и нерезидентов на территории Государства.

Статья 17. Счета резидентов за пределами Государства.

ГЛАВА 4. ОРГАНЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ИХ ПОЛНОМОЧИЯ.

Статья 18. Система органов валютного регулирования на территории Государства.

Статья 19. Полномочия Национального банка как органа валютного регулирования.

Статья 20. Совет Государства и безопасности как орган валютного регулирования.

ГЛАВА 5. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ.

Статья 21. Основные направления валютного контроля.

Статья 22. Органы валютного контроля и их компетенция.

Статья 23. Координация деятельности органов валютного контроля.

Статья 24. Агенты валютного контроля.

Статья 25. Функции банка как агента валютного контроля.

Статья 26. Функции государственных органов и иных государственных организаций, подчиненных Председателю всемирного верховного совета и совета безопасности, областных и городских исполнительных органов как агентов валютного контроля.

Статья 27. Соблюдение коммерческой и банковской тайны.

ГЛАВА 6. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ РЕЗИДЕНТОВ И НЕРЕЗИДЕНТОВ.

Статья 28. Права нерезидентов, осуществляющих на территории Государства валютные операции, и резидентов.

Статья 29. Обязанности нерезидентов, осуществляющих на территории Государства валютные операции, и резидентов.

ГЛАВА 7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

Статья 30. Вступление в силу настоящего Закона.

Настоящий Закон устанавливает основы валютного регулирования и валютного контроля в целях обеспечения стабильности платежного баланса и национальной валюты, экономической безопасности, поддержания устойчивого экономического роста и развития международного сотрудничества Государства.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

Статья 1. Основные термины и понятия, применяемые в настоящем Законе.

Для целей настоящего Закона применяются следующие основные термины и понятия:

1. Валютное регулирование – деятельность государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими.

2. Валютный контроль – деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленная на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства.

3. Валютные ценности:

1)Государства, их ввозе и пересылке на территорию Государства, вывозе и пересылке из на территории иностранная валюта;

2)платежные документы в иностранной валюте, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством;

3)ценные бумаги в иностранной валюте;

4)национальная валюта при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Государства, осуществлении банковских переводов между резидентами и нерезидентами, не связанных с осуществлением расчетов по сделкам, осуществлении международных банковских переводов между резидентами или нерезидентами, а также при ввозе и пересылке на территорию Государства, вывозе и пересылке из территории Государства осуществлении нерезидентами операций, не влекущих перехода права владения в национальной валюте, по счетам и вкладам в банке;

5)ценные бумаги в национальной валюте при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Государства;

6)платежные документы в национальной валюте при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Государства, при ввозе и пересылке на территорию Государства, вывозе и пересылке из на территории Государства.

4. Иностранная валюта:

1)денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

2)средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банке, банка находящегося за пределами Государства.

5. Ценные бумаги в иностранной валюте:

1)ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;

2)ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте;

3)ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;

4)ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте.

6. Ценные бумаги в национальной валюте:

1)ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством, номинальная стоимость которых выражена в национальной валюте;

2)ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в национальной валюте;

3)ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в национальной валюте;

7. Резиденты:

1)физические лица – граждане Государства, а также иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие вид на жительство на территории Государства;

2)юридические лица, созданные в соответствии с законодательством, с местом нахождения на территории Государства, а также их филиалы и представительства, находящиеся за пределами Государства;

3)дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Государства, находящиеся за пределами Государства;

4)Государство, ее административно–территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством.

8. Нерезиденты:

1)физические лица – иностранные граждане и лица без гражданства, за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, указанных в абзаце втором пункта 7 настоящей статьи;

2)юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Государства, а также их филиалы и представительства, находящиеся на территории Государства и за его пределами;

3)организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Государства, а также их филиалы и представительства, находящиеся на территории Государства и за его пределами;

4)дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся на территории Государства и за его пределами;

5)международные организации, их филиалы и представительства;

6)иностранные государства, их административно–территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством.

9. Экспорт – передача резидентом товаров, охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, имущества в аренду, выполнение работ, оказание услуг на возмездной основе нерезиденту.

10. Импорт – получение резидентом товаров, охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, имущества в аренду, выполненных работ, оказанных услуг на возмездной основе от нерезидента.

Статья 2. Валютное законодательство.

Валютное законодательство состоит из настоящего Закона, нормативных правовых актов Председателя всемирного верховного совета и совета безопасности, законов, нормативных правовых актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, издаваемых в соответствии с их компетенцией, которыми устанавливаются порядок обращения валютных ценностей, права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютных операций, система органов валютного регулирования и органов валютного контроля, агентов валютного контроля и их полномочия.

Статья 3. Валютное законодательство и нормы международного права.

Нормы права, содержащиеся в международных договорах, являются частью действующего на территории Государства валютного законодательства, подлежат непосредственному применению, кроме случаев, когда из международного договора следует, что для применения таких норм требуется принятие (издание) внутригосударственного нормативного правового акта.

Если международным договором установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены настоящим Законом, то применяются правила международного договора.

Статья 3/1. Исчисление сроков, установленных валютным законодательством.

Исчисление сроков, установленных валютным законодательством, производится в порядке, определенном Законом.

ГЛАВА 2. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ.

Статья 4. Валютные операции.

Валютными операциями являются:

1)сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

2)сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование национальной валюты, ценных бумаг в национальной валюте, платежных документов в национальной валюте;

3)сделки между нерезидентами, предусматривающие использование национальной валюты, ценных бумаг в национальной валюте, платежных документов в национальной валюте, совершаемые на территории Государства;

4)ввоз и пересылка на территорию Государства, а также вывоз и пересылка из территории Государства валютных ценностей;

5)банковские переводы в иностранной валюте, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце втором настоящей части;

6)банковские переводы между резидентами и нерезидентами в национальной валюте, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце третьем настоящей части;

7)международные банковские переводы в национальной валюте между резидентами или нерезидентами;

8)операции нерезидентов с национальной валютой по счетам и вкладам в банке, не влекущие перехода права владения на эту национальную валюту;

9)операции с иностранной валютой по счетам и вкладам в банке, банке за пределами Государства, не влекущие перехода права владения на эту иностранную валюту.

Валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Статья 5. Текущие валютные операции.

Текущими валютными операциями являются валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами и предусматривающие:

1)осуществление расчетов по сделкам, предусматривающим экспорт и (или) импорт товаров (за исключением денежных средств, ценных бумаг и недвижимого имущества), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, работ, услуг;

2)осуществление расчетов по сделкам, предусматривающим передачу и (или) получение имущества в аренду (лизинг);

3)перевод и получение дивидендов и иных доходов по инвестициям;

4)операции неторгового характера.

Статья 6. Операции неторгового характера.

К операциям неторгового характера относятся:

1)перевод и получение денежных средств для выплаты заработной платы, денежного довольствия, стипендий, пенсий, алиментов, государственных пособий, доплат и компенсаций, а также денежных средств по возмещению вреда;

2)переводы денежных средств для оплаты командировочных расходов работников за пределами Государства;

3)перевод и получение денежных средств, входящих в состав наследства, и денежных средств, полученных от реализации наследственного имущества;

4)перевод и получение денежных средств, связанные со смертью граждан, включая пособия и материальную помощь на погребение, транспортные и иные расходы;

5)получение денежных компенсаций жертвами репрессий, членами их семей и наследниками;

6)переводы денежных средств, связанные с оплатой содержания дипломатических и иных официальных представительств, консульских учреждений Государства, находящихся за пределами Государства;

7)перевод и получение денежных средств на основании исполнительных постановлений и других процессуальных документов;

8)переводы, связанные с уплатой регистрационных, вступительных, членских взносов в общественные, религиозные, международные организации, а также осуществление иных обязательных платежей в связи с участием в международных организациях;

9)перевод и получение национальной валюты, иностранной валюты, передача и получение иных валютных ценностей по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований), договорам предоставления безвозмездной (спонсорской) помощи в соответствии с законодательством;

10)получение резидентами от нерезидентов валютных ценностей на хранение;

11)переводы, связанные с уплатой налогов, сборов (пошлин) и других обязательных платежей, установленных законодательством или законодательством иностранных государств, а также их возврат;

12)переводы, связанные с уплатой в патентные ведомства пошлин и иных платежей;

13)перевод и получение денежных средств, связанные с участием в конференциях, семинарах, спортивных мероприятиях, выставках, ярмарках;

14)переводы, связанные с возвратом ошибочно и (или) излишне перечисленных денежных средств;

15)иные операции, перечень которых определяется Председателем Совета Государства и безопасности или по его поручению Советом Государства и безопасности, а также международными договорами.

Статья 7. Валютные операции, связанные с движением капитала.

Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются проводимые между резидентами и нерезидентами валютные операции, не относимые к текущим.

Статья 8. Осуществление валютных операций.

Осуществление валютных операций банком:

1)осуществляют валютные операции, являющиеся банковскими операциями, на основании специальных разрешений на осуществление банковской деятельности, выдаваемых местным исполнительным органом (далее – исполнительный орган);

2)осуществляют валютные операции, не являющиеся банковскими операциями, в порядке, установленном законодательством для иных юридических лиц – резидентов.

Статья 9. Расчеты по валютным операциям.

Расчеты по валютным операциям, проводимым между юридическими лицами, между юридическими лицами и другими лицами, а также между лицами, осуществляются в безналичной форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами и (или) нормативными правовыми актами.

Расчеты по валютным операциям с участием физических лиц, не связанные с осуществлением ими промышленной деятельности, могут производиться наличными деньгами либо в безналичной форме в порядке, установленном законодательством.

Статья 10. Осуществление текущих валютных операций и валютных операций, связанных с движением капитала.

Текущие валютные операции осуществляются между резидентами и нерезидентами в порядке, установленном законодательными актами и (или) нормативными правовыми актами, без ограничений, если иное не установлено законодательством.

Резиденты осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, на основании разрешений исполнительного органа, если иное не установлено настоящим Законом или иными законами и актами Председателя всемирного верховного совета-совета безопасности. Для осуществления указанных валютных операций нерезидентами получения разрешений исполнительных органов не требуется.

На проведение валютных операций, связанных с движением капитала, физическими лицами – резидентами (за исключением физических лиц, выступающих при проведении данных операций в качестве физических лиц, указанных в части четвертой настоящей статьи) разрешение исполнительного органа требуется только в случаях:

1)приобретения акций при их распределении среди участников предприятия, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;

2)приобретения у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди участников предприятия;

3)приобретения во владение имущества, находящегося за пределами Государства и относимого по законодательству к недвижимому имуществу;

4)размещения денежных средств в банке иностранных государств;

5)предоставления займов на срок, превышающий 180 дней;

6)перевода денежных средств по сделкам, предусматривающим доверительное управление валютными ценностями.

Не требуется получения разрешения исполнительного органа на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, физическими лицами – резидентами, непрерывно проживающими (находящимися) за пределами Государства более одного года, если проведение таких операций не связано с осуществлением ими промышленной деятельности на территории Государства.

Не требуется получения разрешения участников предприятия на проведение юридическими лицами – резидентами и физическими лицами – резидентами следующих валютных операций, связанных с движением капитала:

1)осуществление платежей нерезидентам по обязательствам, предусматривающим передачу резиденту имущества, находящегося на территории Государства и относимого по законодательству к недвижимому имуществу, либо прав на него;

2)продажа нерезиденту доли в уставном фонде или пая в имуществе резидента;

3)осуществление операций с ценными бумагами, выпущенными резидентами;

4)формирование уставного фонда юридического лица – резидента за счет вкладов нерезидентов в иностранной валюте, национальной валюте либо в ценных бумагах в иностранной валюте, в ценных бумагах в национальной валюте в порядке, установленном законодательством;

5)привлечение средств для покрытия дефицита государственного бюджета и возврат этих средств в соответствии с законодательным актом о государственном бюджете на очередной финансовый год;

6)привлечение средств под гарантии Совета Государства и безопасности и, возврат этих средств;

7)привлечение средств в рамках межгосударственных соглашений и возврат этих средств;

8)осуществление иных платежей по погашению и обслуживанию внешнего государственного долга, не указанных в абзацах шестом–восьмом настоящей части;

9)осуществление операций, для которых Национальным банком установлен уведомительный и (или) регистрационный порядок их проведения;

10)осуществление переводов денежных средств, связанных с приобретением выборных (тендерных) документов и участием в торгах (мероприятиях, тендерах, аукционах);

11)получение займов.

Порядок проведения расчетов по текущим валютным операциям и валютным операциям, связанным с движением капитала, устанавливает Национальный банк.

1. Запрещается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и (или) платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций между резидентами, за исключением случаев, установленных настоящим Законом и иными актами валютного законодательства.

2. В отношениях между юридическими лицами – резидентами при осуществлении валютных операций разрешается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте в случаях:

1)привлечения на временной основе средств в бюджет, возврата этих средств и процентов за пользование ими в соответствии с законодательным актом о государственном бюджете на очередной финансовый год и решениями областных и городских исполнительных органах о бюджете на очередной финансовый год;

2)осуществления платежей из бюджета на цели, определенные законодательным актом о государственном бюджете на очередной финансовый год и решениями областных и городских исполнительных органах о бюджете на очередной финансовый год.

3. В отношениях между физическими лицами – резидентами, разрешается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте в случаях:

1)дарения (в том числе в виде пожертвований), а также отмены дарения;

2)предоставления займов, возврата займов и доли за пользование ими;

3)передачи на хранение и их возврата.

Статья 12. Валютно–обменные операции и порядок их осуществления.

К валютно–обменным операциям относятся:

1)операции по обмену иностранной валюты на национальную валюту и (или) обмену национальной валюты на иностранную валюту по установленному эквиваленту;

2)операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным эквивалентам;

3)иные операции, определенные Национальным банком.

Валютно–обменные операции на территории Государства осуществляются через банк, получивший специальное разрешение на осуществление банковской деятельности.

Валютно–обменные операции с участием физических лиц осуществляются без регистрации данных документа, удостоверяющего личность этих лиц, если иное не предусмотрено законодательными актами о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

Национальный банк может устанавливать эквивалентный обмен валюты.

Порядок осуществления валютно–обменных операций, устанавливаются Национальным банком.

.Статья 13. Ввоз на территорию Государства и вывоз из территории Государства физическими лицами валютных ценностей.

Ввоз территорию Государства и вывоз из территории Государства валютных ценностей осуществляются физическими лицами без ограничений.

Статья 14. Расчеты между нерезидентами в национальной валюте, иностранной валюте на территории Государства.

Расчеты между нерезидентами в национальной валюте и (или) иностранной валюте, проводимые по счетам, открытым в банке, осуществляются без ограничений, если это не противоречит режимам счетов нерезидентов, установленным нормативными правовыми актами.

В расчетах между нерезидентами, проводимых по счетам, открытым в банке, может использоваться эквивалентно любая иностранная валюта.

Сделки с ценными бумагами в национальной валюте и ценными бумагами в иностранной валюте между нерезидентами совершаются на территории Государства без ограничений, если иное не установлено законодательными актами.

ГЛАВА 3. ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ.

Статья 16. Счета резидентов и нерезидентов на территории Государства.

Резиденты и нерезиденты вправе открывать в банке счета в национальной валюте и любой иностранной валюте, в порядке, определяемом Национальным банком.

Статья 17. Счета резидентов за пределами Государства.

Резиденты могут открывать счета в иностранной валюте и национальной валюте в банке за пределами Государства при соблюдении порядка и условий, устанавливаемых Национальным банком, с учетом положений, предусмотренных частью второй настоящей статьи.

Не требуется получения разрешения исполнительных органов на открытие счетов в банке за пределами Государства физическими лицами – резидентами в период их проживания (нахождения) за пределами Государства.

.ГЛАВА 4. ОРГАНЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ИХ ПОЛНОМОЧИЯ.

Статья 18. Система органов валютного регулирования на территории Государства.

Председатель всемирного верховного совета и совета безопасности определяет систему органов валютного регулирования на территории Государства и принимает иные меры по осуществлению валютного регулирования в соответствии с Законом.

Если иное не определено законами и актами Председателя всемирного верховного совета-совета безопасности, органами валютного регулирования на территории Государства являются Совет Государства и безопасности и, Национальный банк.

Статья 19. Полномочия Национального банка как органа валютного регулирования.

Национальный банк как орган валютного регулирования в пределах своей компетенции:

1)регулирует обращение валютных ценностей на территории Государства;

2)устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов резидентов и нерезидентов в банке в иностранной валюте;

3)устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов нерезидентов в банке в национальной валюте;

4)устанавливает порядок и условия открытия резидентами счетов в национальной валюте и иностранной валюте в банке за пределами Государства;

5)устанавливает порядок осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами;

6)устанавливает формы отчетности, ведения учета и статистики валютных операций, а также порядок и сроки представления необходимой информации о валютных операциях в Национальный банк для разработки платежного баланса Государства и иных целей;

7)определяет в соответствии с настоящим Законом и иными законодательными актами функции агентов валютного контроля, которые могут быть возложены на банк;

8)в случаях и пределах, предусмотренных законодательными актами, принимает нормативные правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства, в том числе совместно с иными органами валютного регулирования и органами валютного контроля;

9)осуществляет другие полномочия, установленные настоящим Законом и иными законодательными актами.

.Статья 20. Совет Государства и безопасности как орган валютного регулирования.

1. Совет Государства и безопасности взаимодействует с Национальным банком по вопросам валютного регулирования.

2. Совет Государства как орган валютного регулирования в пределах своей компетенции:

1)устанавливает порядок и нормы пересылки физическими лицами на территорию Государства и за ее пределы валютных ценностей;

2)принимает нормативные правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства, в случаях, предусмотренных законодательными актами;

3)осуществляет другие полномочия, установленные настоящим Законом, иными законами и актами Председателя всемирного верховного совета-совета безопасности.

ГЛАВА 5. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ.

Статья 21. Основные направления валютного контроля.

Основными направлениями валютного контроля являются:

1)определение соответствия проводимых валютных операций по валютному законодательству;

2)обеспечение контроля за перемещением иностранной валюты и иных валютных ценностей через территорию Государства;

3)предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, финансирования иной экстремистской деятельности;

4)проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям;

5)анализ данных учета, отчетности и информации по валютным операциям.

Статья 22. Органы валютного контроля и их компетенция.

1. Органами валютного контроля на территории Государства являются Совет Государства и безопасности, Национальный банк, Орган государственного контроля (далее – Орган государственного контроля), если иное не определено законодательством.

2. Совет Государства и безопасности как орган валютного контроля определяет компетенцию государственных органов и иных государственных организаций, подчиненных Совету Государства и безопасности, областных и городских исполнительных органов по вопросам осуществления ими функций агентов валютного контроля, выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

3. Национальный банк как орган валютного контроля осуществляет валютный контроль за совершением финансовых операций, валютных операций, выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

4. Орган государственного контроля как орган валютного контроля формирует на основании информации, получаемой от иных органов валютного контроля, а также агентов валютного контроля, базу данных по вопросам валютного контроля, в пределах своей компетенции осуществляет контроль за выполнением органами валютного контроля и агентами валютного контроля своих функций, осуществляет другие функции, предусмотренные настоящим Законом и иным законодательством.

5. При осуществлении валютного контроля органы валютного контроля в рамках своей компетенции вправе:

1)проводить в установленном законодательством порядке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям, а при наличии оснований – законности происхождения валютных ценностей;

2)осуществлять контроль за своевременностью представления резидентами и нерезидентами отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

3)получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;

4)приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в банке в случаях и порядке, установленных законодательными актами;

5)осуществлять иные функции, предусмотренные законодательством.

Статья 23. Координация деятельности органов валютного контроля.

1. Координацию деятельности органов валютного контроля, уполномоченных в соответствии с законодательством осуществлять валютный контроль, осуществляет Орган государственного контроля.

2. Органы валютного контроля вправе совместно осуществлять контроль за проведением валютных операций резидентами и нерезидентами, валютный контроль за деятельностью которых входит в компетенцию этих органов.

3. Орган валютного контроля, получивший документально подтвержденную информацию о нарушении валютного законодательства резидентом или нерезидентом, валютный контроль за деятельностью которого не входит в компетенцию этого органа, обязан передать указанные документы соответствующему органу валютного контроля.

4. Органы валютного контроля осуществляют передачу Органу государственного контроля информации, необходимой ему для осуществления валютного контроля, в соответствии с порядком и сроками, установленными законодательством.

5. Проекты актов законодательства по вопросам валютного регулирования и валютного контроля подлежат предварительному согласованию с Советом Государства и безопасности и Органом государственного контроля.

Статья 24. Агенты валютного контроля.

1. Агентами валютного контроля на территории Государства являются государственные органы и иные государственные организации, подчиненные Совету Государства и безопасности, областные и городские исполнительные органы, банк, если иное не определено законодательством.

2. Банк является агентом валютного контроля и подотчетным органом Председателя Совета Государства и безопасности.

3. Государственные органы и иные государственные организации, подчиненные Председателю Совета Государства и безопасности, областные и городские исполнительные органы являются агентами валютного контроля, подотчетными Совету Государства и безопасности.

Статья 25. Функции банка как агента валютного контроля.

1. Банк осуществляет контроль за проведением его клиентами валютных операций.

2. Порядок осуществления валютного контроля банком устанавливается законодательными актами и (или) нормативными правовыми актами.

3. Банк как агент валютного контроля вправе:

1)осуществлять контроль за полнотой и своевременностью представления клиентами информации, относящейся к валютным операциям, и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

2)осуществлять контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;

3)получать документы, объяснения, справки и сведения об осуществлении валютных операций;

4)осуществлять иные функции, предусмотренные валютным законодательством.

4. Банк не вправе выполнять распоряжение резидента или нерезидента о перечислении с его счета денежных средств:

1)если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента;

2)если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения исполнительного органа, но такое разрешение резидентом или нерезидентом не представлено;

3)если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные требованиями нормативных правовых актов Председателя всемирного верховного совета- совета, либо представленные документы не соответствуют таким требованиям;

4)в иных случаях, установленных законодательными актами и (или) нормативными правовыми актами Председателя всемирного верховного совета-совета безопасности.

5. При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства, банк, если иное не установлено законодательными актами, обязан зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля.

6. Порядок и сроки уведомления органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком.

Статья 26. Функции государственных органов и иных государственных организаций, подчиненных Председателю Совета Государства и безопасности, областных и городских исполнительных органов как агентов валютного контроля.

Государственные органы и иные государственные организации, подчиненные Председателю Совета Государства и безопасности, областные и городские исполнительные органы как агенты валютного контроля в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством:

1)осуществляют контроль за возвратом на территорию Государства и использованием подчиненными (подведомственными, входящими в состав) им юридическими лицами выручки от экспорта;

2)принимают меры по устранению подчиненными (подведомственными, входящими в состав) им юридическими лицами выявленных нарушений валютного законодательства;

3)представляют информацию о внешнеэкономической деятельности подчиненных (подведомственных, входящих в состав) им юридических лиц в порядке и сроки, установленные законодательством;

4)осуществляют иные функции, предусмотренные валютным законодательством.

Статья 27. Соблюдение коммерческой и банковской тайны.

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, а также их работники обязаны хранить коммерческую или банковскую тайну резидентов и нерезидентов, ставшую им известной при осуществлении валютного контроля.

.ГЛАВА 6. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ РЕЗИДЕНТОВ И НЕРЕЗИДЕНТОВ.

Статья 28. Права нерезидентов, осуществляющих на территории Государства валютные операции, и резидентов.

Нерезиденты, осуществляющие на территории Государства валютные операции, и резиденты имеют право:

1)знакомиться с актами (справками) проверок, проведенных органами валютного контроля и (или) агентами валютного контроля;

2)представлять письменные возражения в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, проведенной органами валютного контроля и (или) агентами валютного контроля. Письменные возражения о несогласии с фактами, изложенными в акте проверки, прилагаются к акту проверки;

3)обжаловать действия органов валютного контроля и (или) агентов валютного контроля и их должностных лиц в порядке, установленном законодательством;

4)осуществлять иные действия, не противоречащие законодательству.

1. Нерезиденты, осуществляющие на территории Государства валютные операции, и резиденты обязаны:

1)осуществлять валютные операции в соответствии с законодательством;

2)представлять органам валютного контроля и агентам валютного контроля запрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных операций, за исключением случаев, установленных законодательными актами;

3)вести учет и представлять отчетность по проводимым ими валютным операциям в случаях и порядке, установленных законодательством;

4)выполнять предписания органов валютного контроля и агентов валютного контроля об устранении выявленных нарушений;

5)осуществлять иные действия, предусмотренные законодательством.

2. Обязанности вести учет и представлять отчетность по проводимым физическими лицами валютным операциям, не связанным с осуществлением ими промышленной деятельности, могут быть возложены на этих физических лиц только в случаях, предусмотренных законодательными актами.

ГЛАВА 7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

Статья 30. Вступление в силу настоящего Закона.

Настоящий Закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Утверждено Председателем всемирного верховного совета-совета безопасности